关联方定义 - 关联法人含持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人[4] - 关联自然人含直接或间接持有公司5%以上股份的自然人[4] 清算价格审批 - 清算价格与基准价格变动超±5%但不超±20%，由财务中心报公司生产经营联席会审批[8] - 清算价格与基准价格变动超±20%但不超±40%，由公司报董事会[10] - 清算价格与基准价格变动超±40%，报公司董事会和股东会审批[10] 关联交易审批 - 与关联法人交易低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%，与关联自然人交易在30万元以下，提交公司法定代表人或授权代表审批[12] - 与关联法人交易在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，与关联自然人交易在30万元以上，提交董事会审议并披露[12] - 与关联人交易在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，按规定披露审计报告或评估报告并提交股东会审议[12] 特殊交易审批 - 为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[13] - 向特定关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[14] 委托理财规定 - 委托理财相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超投资额度[16] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人提交股东会审议[17][18] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[18] 关联交易豁免 - 公司与关联人部分交易可免于按关联交易方式审议和披露，如获赠现金资产等[19][20] 日常关联交易 - 日常关联交易含购买原材料等，按规定履行决策和披露义务[22] - 已审议通过且执行的日常关联交易协议，主要条款未变在年报和半年报披露履行情况，条款变化或期满续签需重新审议[22] - 首次发生日常关联交易根据总交易金额履行审议和披露程序，协议无具体金额提交股东会审议[24] - 公司可预计当年度日常关联交易金额，超出预计重新履行程序并披露[25] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[26] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[24]