制度相关 - 制度制定时间为2025年11月[1] - 制度由董事会组织制订、修订并负责解释[12] - 制度自股东会审议通过之日起生效并执行[13] 决策主体与事项 - 董事会根据单独或合计持股1％以上股东提名，将董事候选人名单以提案提交股东会[15] - 总经理提议年度财务预算报告等[15] - 董事会提议公司合并等重大事项及编制/修订议事规则等[15] - 股东会批准公司重大政策、重大事项相关提议[15] - 总经理批准公司基本管理制度以外的其他管理制度[16] - 董事会批准聘用、解聘为公司提供年度审计的会计师事务所[16] 资金与业务审批 - 资金理财单笔2000万元以内且累计5000万元以内由总经理批准[19] - 与金融机构签署流动资金贷款等授信协议及合同单笔5000万元以内且累计2亿元以内由总经理批准[19] - 计提、转回资产减值准备累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以下或绝对金额不超过100万元，与财务总监联署由总经理批准[20] - 各类资产减值准备的核销累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以下或绝对金额不超过100万元，与财务总监联署由总经理批准[21] - 对外捐赠单笔100万元以内且累计500万元以内由总经理批准[21] - 固定资产投资单笔500万元以内且累计2000万元以内由总经理批准[21] - 无形资产投资单笔500万元以内且累计1000万元以内由总经理批准[21] - 设备租赁单笔500万元以内由总经理批准[21] - 计提、转回资产减值准备累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以上且绝对金额超过100万元由董事会批准[20] - 各类资产减值准备的核销累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以上且绝对金额超过100万元由董事会批准[21] - 总经理可批准累计金额2000万元以内的业务，不动产租赁、其他租赁累计500万元以内的业务，单笔500 - 3000万以内或累计3000万以内的资产处置决策[22] - 采购合同审批中，单笔合同金额2000万以内由总经理与财务总监联署批准，超过2000万由董事会批准[23] - 采购合同变更时，单笔合同不利变更金额在初始合同价的10%以内或其他变更由总经理批准，超过10%由董事会批准[23] - 公司与关联自然人发生成交金额30万元以内的交易由总经理批准，超过30万元由董事会批准；与关联法人发生成交金额300万元以内且占公司最近一期经审计净资产绝对值不足0.5%的交易由总经理批准，超过300万元且占比0.5%以上由董事会批准[23][24] - 签订管理方面合同金额累计3000万元以内由总经理批准，超过3000万元且未达重大标准由董事会批准[24] - 放弃权利累计500万元以内由总经理批准，超过500万元且未达重大标准由董事会批准[24] - 研究与开发项目的转移、签订许可使用协议合同金额累计1000万元以内由总经理批准，超过1000万元且未达重大标准由董事会批准[24] 重大情形 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形属于重大交易[25][26] - 财务资助中被资助对象最近一期经审计资产负债率超过70%等3种情形构成重大财务资助[27] - 公司提供担保中公司及控股子公司对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的部分担保等7种情形构成重大担保[28]