内幕信息界定 - 公司购买、出售重大资产超资产总额 30%等情况属内幕信息[6] - 5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[7] - 5%以上股份被质押等情况属内幕信息[7] - 新增借款或担保超上年末净资产 20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产 10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产 10%重大损失属内幕信息[8] 管理机构与责任 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书是管理工作负责人，董事会办公室负责日常事务[3] 信息管理流程 - 重大事项筹划制作进程备忘录并签名确认[12] - 内幕信息公开后 5 日向交易所报备知情人登记表[12] - 年报等公告后 5 日自查知情人交易情况[13] - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存 10 年[19] - 处分违规知情人 3 日内报监管部门备案[24] 信息流转与审批 - 内部部门间流转需原部门负责人批准并备案[17] - 对外提供需分管副总与董事会秘书批准并备案[17] 其他规定 - 各部门可制定保密制度报董事会秘书办公室备案[21] - 制度由董事会负责解释修订，通过之日起施行[29][30] - 上市公司登记填写登记人名字，汇总保留原姓名[35] - 知情人负有保密和禁止内幕交易义务[39] - 知情人获取信息 2 日内填写提交登记文件[39] - 违法买卖等行为有相应罚款规定[39] - 单位从事内幕交易相关人员受处罚[39] - 公司须登记知情人及其直系亲属资料[40]