内部控制制度 - 内部控制及风险管理制度于2025年11月26日经第四届董事会第十七次会议审议通过[1] - 内部控制包括内部环境、风险评估等五项基本要素[2][10] - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[4] 风险管理 - 风险管理内容与流程包括收集信息等环节[14] - 风险评估分为日常和年度，日常各主体自行组织，年度由风控委员会统一组织[16] - 风险管理策略包括风险承担等多种方式[17] - 重大风险处置情况纳入高管绩效考核，权重不低于20%并与薪酬挂钩[18] 关联交易与对外担保 - 关联交易金额超3000万元且占净资产绝对值5%以上需股东会审议[22] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需董事会审议[22] - 对外担保应遵循合法等原则，严格控制风险[25] 募集资金管理 - 公司应制定《募集资金使用管理制度》，专户存储管理[29] - 财务部每季度、内审部每半年向董事会报告募集资金使用情况[47] - 变更募集资金用途或终止原项目需董事会审议并股东会审批[31] 其他制度 - 公司应制定《信息披露管理制度》，明确重大信息范围和内容[36] - 公司需建立重大信息内部保密制度，信息泄露应及时报告和披露[36] - 公司对控股子公司应督导建立经营计划和风险管理程序[38] 内部控制评价 - 公司内部控制评价遵循全面性等原则[40] - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[42] - 内审部审查发现内控重大缺陷或风险应及时向审计委员会报告[43]