审计机构设置与职责 - 公司设立审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] - 审计部负责内部控制评价具体组织实施工作[9] 审计报告与考核 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计情况[7] - 审计委员会参与对内部审计负责人的考核[6] 审计档案管理 - 审计项目终结后5个工作日内审计人员将档案资料归档[10] - 内部审计档案保管期限为5年[10] 审计整改机制 - 公司建立审计发现问题整改机制，被审计单位负责人为整改第一责任人[13] - 审计人员定期跟进审计整改进度[13] 奖惩措施 - 内部审计机构可建议表扬奖励相关单位和个人[17] - 公司表彰奖励特定内审人员[17] - 违规内审部门和个人将受处理[17] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[19] - 本制度是内部审计工作纲领和制定其他审计制度的依据[19] - 本制度经董事会批准生效，由董事会负责制定、解释和修改[19]