关联方定义 - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[7] - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[7] 关联交易审批权限 - 总裁批准权限为与关联自然人交易金额不满30万元等关联交易[13] - 董事会批准权限为与关联自然人交易金额30万元以上等关联交易[13] - 交易金额3000万元以上且占净资产值5%以上关联交易需股东会审议[13] 关联交易担保规定 - 为关联人提供担保需非关联董事相关审议并股东会审议[13] - 为控股股东等提供担保对方应提供反担保[13] 关联交易披露要求 - 与关联自然人交易30万元以上等关联交易应及时披露[15] - 董事会按要求披露关联交易[22] - 全体董事做好关联交易信息保密与披露工作[22] 关联交易其他规定 - 董事会审议关联交易关联董事应回避表决[11] - 股东会审议关联交易关联股东应回避表决[20] - 连续十二个月内特定关联交易按累计计算[22] - 控制或持股50%以上子公司关联交易视同公司行为[22] 制度相关 - 制度未尽事宜以法律法规等规定为准[24] - 制度由股东会授权董事会解释和修订[24]