审计委员会组成与任期 - 由三名以上单数董事组成，多数为独立非执行董事[4] - 委员任期与董事会一致，连选可连任[6] 审计委员会职责 - 每年至少与独立审计师召开两次会议[9] - 对外部审计机构表现进行年度审核并提建议[8] - 审阅公司财务报表完整性、准确性及公正性[9] - 检查公司财务政策等并提完善建议[10] - 监督内部审计部门工作并提意见[10] - 确保员工可暗中提关注，公司有调查及行动安排[12] - 建立程序接收、处理投诉及匿名举报并保密[12] 审计委员会会议 - 定期会议每年至少召开两次，在董事会定期会议前召开[22] - 主任委员等可召集临时会议，半数以上委员提议或董事长建议也可召开[22] - 会议通知及材料提前三天送达，全体委员同意可豁免[22] - 由主任委员召集主持，不能出席可委托其他独立非执行董事[22] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[22] 其他 - 审计监察部是日常办事机构，负责提供公司书面资料[15] - 工作经费列入公司预算，必要时可聘请专业人员，费用公司承担[24] - 现场会议有详细记录，送董事会成员传阅[24] - 细则经董事会审议通过后生效，如有冲突按相关规定执行[26]