审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任，董事会选举[5] - 任期与同届董事会一致，可连选连任[4] 主要职责 - 审核财务信息及披露、监督评估审计和内控等[8] - 审核财务报告，提真实性等意见[11] - 督促外部审计核查验证财务报告[12] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅计划[14] - 监督指导内部审计机构半年检查重大事件[15] - 监督指导内控检查评价，出具评估意见报董事会[16] - 督促整改内控问题与内部追责[16] - 依法检查财务，监督董事和高管行为[17] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[20] - 三分之二以上成员出席方可举行[20] - 会议通知提前3天送达，紧急情况除外[20] - 决议需成员过半数通过，一人一票[20] - 关联成员回避，无关联成员过半数出席且决议过半数通过[21] - 会议记录保存不少于十年[22] 规则生效 - 规则由董事会审议通过，自通过生效，修改也需审议[24]