股权结构 - 控股股东THAC持有公司39,291,625股股份，占已发行股份约70.5%[14] - 2025年10月31日，THAC Group (BVI) Limited向三名独立第三方出售300万股，占已发行股份总数约5.4%[53] 租赁协议 - 租赁协议于2025年8月27日订立，租期6年，租户有权额外续租三年[20] - 2025年8月16日至2028年8月15日每月基本租金为248,000港元，2028年8月16日至2031年8月15日每月基本租金为268,000港元，租期基本租金总额约1810万港元[20] - 当月营业额达360万港元或以上时，应付租金取适用基本租金与该月营业额之8%较高者[20] - 免租期为2个月，即租期的第2及第13个月[22] - 签立租赁协议时须支付按金约102万港元，租期第4年增加60,000港元，租赁届满或提前终止后30日内退还且不计利息[22] - 租金款项将以公司内部资源拨付[23] - 租赁物业位于香港新界屯门湖翠路138号启丰园1楼87号舖及2楼储藏室[13] - 集团确认使用权资产总价值约1680万港元，租赁负债约1570万港元[24] - 使用权资产预计按直线基准在72个月内折旧，每月折旧约23万港元[24] - 业主单一最大股东Ambassador Catering Enterprises Limited持股55.2%，后两大股东各持股5.7%[26] - 市场租金范围约每月每平方呎42 - 114港元，协定基本租金为每月每平方呎14港元[29] - 集团餐厅租约营业额租金比率一般为10% - 13%，协定比率为8%[29] - 租赁协议适用百分比率超25%但少于100%，构成主要交易[33] 财务状况 - 2025年9月30日集团未偿还债务约2558万港元[40] - 2025年9月30日集团应付前董事款项约851万港元、应付前关连公司款项约125万港元、租赁负债约1582万港元[40][41][42] - 截至2025年9月30日，集团无其他已发行未偿还或已授权未发行债务证券等[44] - 集团拥有充足营运资金满足自通函日期起至少12个月的现时需求[45] - 截至2024年12月31日以来，集团财务或贸易状况无重大不利变动[46] - 截至2025年6月30日止6个月，集团未审核营业额约1700万港元，较去年同期减少约4.3%[48] - 截至2025年6月30日止6个月，公司拥有人应占亏损约300万港元，与去年同期持平[48] 人员信息 - 郭镇坤和何嘉怡分别以受控制法团权益和配偶权益持有39,291,625股，占比70.5%，为公司执行董事，也是主要股东THAC的董事[51][54] - 公司秘书梁燕辉女士有多个会计师公会会员身份[61] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄浩诚任主席[61] - 黄浩诚40岁，2025年9月30日获任独立非执行董事[62] - 陈湘洳38岁，2025年9月30日获任独立非执行董事，审计及财务领域经验超10年[63] - 刘基力46岁，2025年9月30日获任独立非执行董事，曾在香港警务处任职12年[64] 其他信息 - 公司股份代号为8232[3] - 最后实际可行日期为2025年11月25日[13] - 公司未在2025年9月17日前寄发通函，违反GEM上市规则[35] - 截至最后实际可行日期，集团成员公司无重大诉讼或索偿[57] - 董事与公司或集团成员公司无不可于一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[58] - 董事于集团资产及重要合约无直接或间接重大权益[59] - 集团近两年内无重大日常业务外合约[60] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点位于黄竹坑[61] - 租赁协议文本将在14日内刊于公司及联交所网站[67]