香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本聯合公佈的內容概不 負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本聯合公佈 全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本聯合公佈僅供參考，並不構成收購、購買或認購本公司任何證券之邀請或要約， 亦不構成在任何司法權區索求任何投票或批准，亦不得在與適用法律相抵觸之情 況下在任何司法權區銷售、發行或轉讓本公司證券。本聯合公佈之全部或部分內 容不得在、向或從任何將構成違反其適用法律或法規之司法權區發佈、刊發或分發。 THAC Group (BVI) Limited 一木集團 (BVI) 有限公司 （於英屬處女群島註冊成立之有限公司） Classied Group (Holdings) Limited 進一步延遲寄發有關元庫證券有限公司代表一木集團(BVI)有限公司 提出強制性無條件現金要約 以收購CLASSIFIED GROUP (HOLDINGS) LIMITED 全部已發行股份（要約人及╱或其一致行動人士 已擁有或同意收購者除外）的綜合文件 要約人的聯席財務顧問 獨立董事委員會的獨立財務顧問 （股份代號：8232） ...

董事会会议安排 - 公司2025年8月29日在香港举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准截至2025年6月30日止六个月未经审核综合中期业绩[3] - 会议将考虑派发现金股息（如有）[3] - 会议将考虑暂停办理公司股份过户登记手续（如需要）[3] 公告刊载 - 公告自刊发日期起计最少连续七日刊载于港交所及公司网站[4]

市场扩张和并购 - 一木集团拟收购Classified Group全部已发行股份（要约人及一致行动人士已拥有或同意收购者除外）[1] 综合文件进度 - 原计划2025年8月12日前寄发综合文件，因需额外时间无法按时寄发[3] - 申请豁免并同意延至2025年8月22日，将适时公布寄发时间[3][4] 股东建议 - 董事未作推荐建议，建议股东收到综合文件后再做决定[5] 人员信息 - 本公司执行董事为黄子超、庞建贻、李启良[6] - 本公司独立非执行董事为陈建强等4人[6] - 要约人董事为郭镇坤、陈焯熙、何嘉怡[6] 公布安排 - 本公布将在联交所及公司网站刊登至少七日[7]

股本情况 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为4000万港元，股份2亿股，每股面值0.2港元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份（不含库存）5575万股，库存股份0股，总数5575万股[2] 股份期权 - 截至2025年7月底，股份期权计划上月与本月结存均为0，本月新股、转让库存股均为0[3] - 截至2025年7月底，行使股份期权可发行或转让股份总数200万股[3] - 2025年7月因行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份增减 - 2025年7月已发行股份（不含库存）、库存股份增加/减少均为0普通股[5]

股权交易 - 卖方与要约人THAC Group (BVI) Limited于2025年6月30日订立买卖协议，要约人收购公司已发行股本约65.7%的销售股份，交易于2025年7月21日完成 [1] - 交易完成后，要约人及其一致行动人士持有3661.51万股股份，占公司全部已发行股本的65.7% [1] - 根据收购守则规则26.1，要约人须就全部已发行股份提出强制性无条件现金要约，要约价为每股1.318港元，较2025年6月30日收市价1.09港元溢价20.9% [1] 要约人信息 - 要约人董事为郭镇坤、陈焯熙及何嘉怡 [2] - 要约人股权结构为郭镇坤持股53%、陈焯熙持股27%、何嘉怡持股10%、王健民持股7%、郭莉花持股3% [2] 股份交易恢复 - 公司已向联交所申请自2025年7月23日上午九时起恢复股份买卖 [2]

收入和利润（同比环比） - 公司2024年总收益为35.7百万港元，较2023年的36.4百万港元减少1.7%[12] - 公司2024年净收益为35.7百万港元，较2023年的36.4百万港元下降1.7%[21][27] - 二零二四年度收益为35,736千港元，较二零二三年的36,357千港元下降1.7%[179] - 公司2024年股东应占亏损为8.3百万港元，较2023年的15.3百万港元大幅减少[27] - 二零二四年度年度亏损为8,310千港元，较二零二三年的15,346千港元收窄45.8%[179] - 每股基本亏损从二零二三年的49.05港仙改善至二零二四年的14.91港仙，降幅达69.6%[179] - 公司2024年亏损及全面开支总额为8,310千港元，较2023年的15,346千港元改善45.8%[183] - 公司截至2024年12月31日止年度产生亏损约831万港元[195] 成本和费用（同比环比） - 公司面临食品成本、租金开支、公用设施开支及劳动力成本上涨的压力[13] - 公司面临食品成本、租金、公用设施和劳动力成本上涨的压力，导致利润率下降[20] - 公司2024年经营所用现金净额为2,161千港元，较2023年的4,592千港元改善52.9%[184] 业务线表现 - 公司目前在香港经营6间餐厅，其中4间为Classified品牌，2间为Rise by Classified品牌[13] - The Pawn餐厅管理费收入从2023年的1.6百万港元降至2024年零收入[22] - 公司旗下Classified品牌2024年收益下降1.7%，旗舰品牌表现疲软[21] - 公司餐厅餐饮服务收益2024年约为3,573.6万港元[164] - 公司餐厅收益主要来自现金和信用卡结算，涉及大量小额交易[164] 地区表现 - 香港本地消费市场转型，北上旅游趋势影响公司收益[20][27] 管理层讨论和指引 - 公司计划扩大外卖产品线并改善现有餐厅设施以吸引更多客户[14] - 公司已采取多项措施包括协商降低租金和与供应商达成更有利条款[14] - 公司采取策略性措施包括租金协商、供应商条款优化和促销活动以应对挑战[20] - 公司持续经营依赖于两名实益股东提供财务支持及香港未来经济前景[196] 资产和负债 - 公司资产总额从2023年的35.9百万港元下降至2024年的27.3百万港元[19] - 公司流动负债从2023年的16.6百万港元增加至2024年的17.8百万港元[19] - 公司权益总额从2023年的17.8百万港元下降至2024年的9.5百万港元[19] - 公司2024年非流动资产从2023年的2.9百万港元下降至1.3百万港元[19] - 公司流动资产从2023年的33.0百万港元降至2024年的26.1百万港元，其中银行结余及现金从6.2百万港元降至0.8百万港元[102] - 公司流动负债从2023年的16.6百万港元增至2024年的17.8百万港元，主要由于应付董事款项从4.1百万港元增至6.7百万港元[102] - 流动比率从2023年的1.98降至2024年的1.46，速动资产比率从0.66降至0.23[102] - 公司负债比率为0%，显示无银行借款[102] - 银行结余及现金从二零二三年的6,185千港元大幅减少至二零二四年的815千港元，降幅达86.8%[181] - 使用权资产从二零二三年的2,075千港元减少至二零二四年的889千港元，降幅达57.2%[181] - 流动负债从二零二三年的16,640千港元增加至二零二四年的17,797千港元，增幅为7.0%[181] - 存货从二零二三年的22,038千港元略降至二零二四年的21,902千港元，降幅为0.6%[181] - 物业、厂房及设备从二零二三年的404千港元减少至二零二四年的225千港元，降幅达44.3%[181] - 应付董事款项从二零二三年的4,096千港元增加至二零二四年的6,718千港元，增幅达64.0%[181] - 总资产从二零二三年的35,934千港元减少至二零二四年的27,342千港元，降幅达23.9%[181] - 公司2024年非流动负债大幅减少至36千港元，较2023年的1,475千港元下降97.6%[182] - 公司2024年资产净值为9,509千港元，较2023年的17,819千港元下降46.6%[182] - 公司2024年累计亏损扩大至135,852千港元，较2023年增加8,310千港元[183] - 公司2024年末现金及现金等价物为815千港元，较2023年的6,185千港元下降86.8%[186] - 公司2024年偿还租赁负债5,844千港元，与2023年的5,852千港元基本持平[186] - 公司2024年董事垫款增加6,000千港元，较2023年的8,000千港元减少25%[186] - 公司2024年投资活动现金净流入13千港元，2023年为净流出797千港元[186] - 公司2024年融资活动现金净流出3,222千港元，2023年为净流入9,838千港元[186] - 公司截至2024年12月31日流动负债总额约为1,779.7万港元[195] - 公司截至2024年12月31日现金状况（包括银行结余及现金）仅约为81.5万港元[195] 董事会和公司治理 - 李启良先生于2021年9月16日获委任为执行董事，拥有逾20年会计经验[35] - 陈建强医生于2016年6月14日获委任为独立非执行董事，2020年获委任为香港房屋委员会资助房屋小组委员会委员[36] - 吴晋辉先生于2016年6月14日获委任为独立非执行董事，拥有逾25年法律及金融行业经验[37] - 余文耀先生于2018年10月19日获委任为独立非执行董事，拥有逾33年会计及财务控制经验[38] - 黄翠瑜女士于2024年12月23日获委任为独立非执行董事，为香港会计师公会资深会员[39] - 公司员工性别比例为男性31.5%，女性68.5%，男女比例为1:2.2[46] - 董事会中有四名独立非执行董事，其中两名拥有会计及财务管理专业知识[44] - 独立非执行董事的任期为一年，可续任，需遵守轮值退任规定[49] - 公司未设行政总裁职位，由执行董事共同执行决策[45] - 董事会成员中独立非执行董事占比超过三分之一[44] - 公司已采纳董事会多元化政策，涵盖年龄、性别、教育背景等因素[46] - 独立非执行董事在策略发展、财务报告及关连交易中提供独立意见[48] - 公司确认所有董事在报告年度内遵守证券交易行为守则[50] - 控股股东签署不竞争契据，承诺不从事与公司业务竞争的活动[51] - 公司秘书梁燕辉女士为英国特许公认会计师公会资深会员[40] - 截至2024年12月31日止年度，所有控股股东均遵守不竞争契约的承诺[52][56] - 董事会在2024年度共举行4次会议，所有董事出席率为100%[63] - 薪酬委员会在2024年度举行1次会议，成员出席率为100%[68][69] - 所有新委任董事均接受正式入职培训，确保了解公司业务及监管要求[60] - 独立非执行董事每年检视控股股东遵守不竞争契约的情况[56] - 董事会保留重大事项决策权，包括策略、预算、重大交易及董事委任等[53] - 董事持续接受专业发展培训，涵盖监管规定及业务环境更新[60][61] - 公司设有薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，分别负责不同层面事务[66] - 薪酬委员会由4名独立非执行董事组成，负责制定董事及管理层薪酬政策[67][68] - 公司秘书负责记录及保管董事会及委员会会议记录，确保透明度[63] - 提名委员会于2024年举行两次会议，成员陈建强、吴晋辉、余文耀均全勤出席[73] - 审核委员会于2024年举行三次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀全勤出席，建议续聘立信德豪为2025年核数师[76] - 公司内部审计职能外包给独立机构，审计计划需经审核委员会批准[80] - 截至2024年底，公司风险管理和内部控制体系被评估为有效充分[77][80] - 提名委员会评估董事候选人的7项标准包括领导力、多元化因素及专业技能等[71] - 审核委员会2024年审查了2023年度财报、2024年中期业绩及内部监控事项[75] - 公司连续三年未更换核数师，审核委员会对其独立性和薪酬安排表示满意[76] - 独立非执行董事确认2024年关联交易审查资料公平充分，未发现超出年度上限的交易[80] 股东和股权结构 - 执行董事黄子超持有公司13,843,692股股份，占股24.8%[140][143] - 执行董事庞建贻持有公司22,771,433股股份，占股40.9%[140][143] - 主要股东Wiltshire Global持有公司13,843,692股股份，占股24.8%[142] - 主要股东Peyton Global持有公司22,771,433股股份，占股40.9%[142] - 鼎珮投资集团持有公司3,400,000股股份，占股6.1%[142] - 公司已发行股份数目为55,750,000股[103] - 公司维持足够的公众持股量[148] 融资和资金使用 - 2017年配售所得款项23,158千港元已全部用于业务发展及餐厅搬迁、开设和升级[104] - 2023年供股所得款项3,622千港元已全部用于营运资金，包括原材料付款1,073千港元、薪资付款1,137千港元和餐厅设施升级1,412千港元[105] - 公司于2024年末无可供分派的储备[109] - 公司未动用任何与股权挂钩的协议[113] 购股权计划 - 购股权计划旨在吸引和挽留人才，参与者包括员工、董事及商业伙伴等[115] - 根据购股权计划可发行的股份数目上限为已发行股份的10%[120] - 任何12个月内向单个参与者发行的股份不得超过已发行股份的1%[121] - 向主要股东或独立非执行董事及其联系人授出的购股权在12个月内不得超过已发行股份的0.1%或500万港元[124] - 购股权计划有效期为十年，授出股份总数上限为2,000,000股[127] - 截至年报日期，公司尚未根据购股权计划授出任何购股权[128] - 购股权的行使期限不得超过授出日期起计十年[126] - 在公布财务业绩前特定期间内不得向董事授出购股权[130] 关联交易和合规 - 公司确认在2024年度已遵守GEM上市规则关于关联方交易的披露要求[129] - 2024年度公司未订立任何须披露的关连交易或持续关连交易[131] - 公司董事名单及任期安排[132] 供应商和客户 - 五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额的59.9%[147] - 最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额的25.2%[147] - 公司五大客户收益占比低于30%[147] 员工和薪酬 - 公司2024年在香港拥有54名雇员，较2023年的59名减少5名[151] - 公司2024年未向董事支付任何酌情花红[151] - 公司高级管理层中，1名成员的年度薪酬范围为0港元至500,000港元[83] 审计和财务报告 - 截至2024年12月31日止年度，公司支付给独立外聘核数师立信德豪的核数服务费用为550千港元，非核数服务费用为68千港元，总计618千港元[84] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所，将在股东周年大会上退任并合资格连任[156] - 公司综合财务报表已按照香港财务报告准则编制并获得无保留审计意见[160] - 公司综合财务报表以港元为功能及呈报货币[197] - 公司公平值计量分为第一级、第二级和第三级输入数据[200] 股息和股东权益 - 董事不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何股息[99] - 公司股息政策考虑因素包括集团财务状况、未来现金需求及市场状况等[88] - 公司股东可持有不少于十分之一有投票权股本，要求召开股东特别大会[89] - 公司强调与股东的有效沟通，通过网站提供财务资料及业务更新[92] 其他重要事项 - 公司使用权资产减值亏损约126.6万港元[168] - 公司股份过户登记将于2025年6月20日至25日暂停办理[154] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[139] - 公司强调遵守环保法规并采取措施节约能源和减少浪费[152] - 公司未对章程文件进行任何修订[93] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事休闲餐厅的西餐经营[96] - 公司委任外部服务提供者梁燕辉女士为公司秘书，其在该年度参加了超过15小时的专业培训[85] - 公司截至2024年12月31日止年度的财务报表现金流量及股权变动情况由董事负责确保准确反映[81]

公司基本信息 - 公司GEM股份代号为08232[10] - 公司网站为www.classifiedgroup.com.hk[10] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[9] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[9] - 公司目前在香港拥有六间餐厅，分别为两个概念品牌[12] - 公司旗下“Classified”品牌有四间餐厅，“Rise by Classified”品牌有两间餐厅[15] - 公司主营业务为投资控股，集团主要从事休闲餐厅的西餐经营[93] - 公司为投资控股公司，附属公司主要于香港从事餐厅经营业务[179] - 公司由Wiltshire Global Limited及Peyton Global Limited分别拥有24.83%及40.85%权益[178] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年12月31日止年度总收益约为3570万港元，较去年减少1.7%（2023年：3640万港元）[14] - 公司拥有人应占2024年度亏损为830万港元（2023年：1530万港元）[14] - 2024年公司总营业额约3570万港元，较2023年的约3640万港元减少约1.7%[23][29] - 2024年公司拥有人应占总亏损约830万港元，2023年为1530万港元[20][29] - 2024年非流动资产为126.7万港元，2023年为294.1万港元[21] - 2024年流动资产为2607.5万港元，2023年为3299.3万港元[21] - 2024年资产总额为2734.2万港元，2023年为3593.4万港元[21] - 2024年负债总额为1783.3万港元，2023年为1811.5万港元[21] - 2024年权益总额为950.9万港元，2023年为1781.9万港元[21] - 2024年餐厅管理服务无管理费收入，2023年为160万港元[24] - 2024年12月31日，集团流动资产约2610万港元，2023年为3300万港元；流动负债约1780万港元，2023年为1660万港元[99] - 2024年12月31日，银行结余及现金约80万港元，2023年为620万港元；贸易及其他应收款项、按金及预付款项约310万港元，2023年为400万港元[99] - 2024年12月31日，应付董事款项约670万港元，2023年为410万港元；贸易及其他应付款项及应计费用约780万港元，2023年为690万港元[99] - 2024年12月31日，流动比率及速动资产比率分别为1.46及0.23，2023年分别为1.98及0.66；负债比率均为0%[99] - 2024年12月31日，公司已发行股份数目为5575万股[100] - 2024年12月31日，公司概无可向股东分派的储备（2023年：无）[106] - 2024年五大客户收益占比低于30%[142] - 2024年五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约59.9%，2023年为45.5%[142] - 2024年最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约25.2%，2023年为16.4%[142] - 2024年12月31日公司在香港拥有54名雇员，2023年为59名[146] - 2024年公司产生净亏损约831万港元，截至该日流动负债总额1779.7万港元，现金状况仅约为81.5万港元[156] - 2024年收益为35,736千港元，2023年为36,357千港元[172] - 2024年其他收入为656千港元，2023年为1,961千港元[172] - 2024年除税前亏损为8,310千港元，2023年为15,346千港元[172] - 2024年年度亏损为8,310千港元，2023年为15,346千港元[172] - 2024年基本每股亏损为14.91港仙，2023年为49.05港仙[172] - 2024年总资为27,342千港元，2023年为35,934千港元[173] - 2024年流动负债为17,797千港元，2023年为16,640千港元[173] - 2024年流动资产净值为8,278千港元，2023年为16,353千港元[173] - 2024年总资产减流动负债为9,545千港元，2023年为19,294千港元[173] - 2024年非流动负债为3.6万港元，2023年为147.5万港元；负债总值2024年为1783.3万港元，2023年为1811.5万港元；资产净值2024年为950.9万港元，2023年为1781.9万港元[174] - 2024年年度亏损及全面开支总额为831万港元，2023年为1534.6万港元[175] - 2024年除税前亏损为831万港元，2023年为1534.6万港元；经营所用现金2024年为216.1万港元，2023年为459.2万港元[176] - 2024年投资活动所得现金净额为1.3万港元，2023年所用现金净额为79.7万港元；融资活动所用现金净额2024年为322.2万港元，2023年所得现金净额为983.8万港元[177] - 2024年现金及现金等价物减少净额为537万港元，2023年增加净额为444.9万港元；年初现金及现金等价物2024年为618.5万港元，2023年为173.6万港元；年末现金及现金等价物2024年为81.5万港元，2023年为618.5万港元[177] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损约831万港元[185] - 截至2024年12月31日，集团流动负债总额约1779.7万港元，现金状况（包括银行结余及现金）仅约为81.5万港元[185] 公司人员变动及构成 - 黄翠瑜女士于2024年12月23日获委任为独立非执行董事[9] - 2024年12月23日，63岁的黄翠瑜女士获委任为独立非执行董事[40][44] - 黄子超51岁，2005年6月加入集团，有核数3年及企业融资6年经验[35] - 庞建贻48岁，2005年6月加入集团，与父亲1999年3月创办大亚洋酒有限公司[35] - 李启良51岁，2021年9月16日获委任为执行董事，拥有逾20年会计经验[36] - 陈建强医生61岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，2016年及2021年分别荣获银紫荆星章及铜紫荆星章[37] - 吴晋辉53岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，在法律及金融行业拥有逾25年经验[38] - 余文耀63岁，2018年10月19日获委任为独立非执行董事，在会计等方面拥有逾33年经验[39] - 2018年11月14日，60岁的梁燕辉女士获委任为公司秘书[41] - 2024年12月31日，公司员工男女比例分别为31.5%及68.5%，即1:2.2[46] 公司业务发展计划 - 公司计划扩大外卖产品线、改善餐厅设施、监控供应商定价[16][27][28] - 公司采取与业主协商降租、与供应商达成有利条款、推行促销活动等增收节支措施[16][22] 公司重大投资及收购情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司，年报日期无重大投资或资本资产计划[34] 公司企业管治情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司应用GEM上市规则附录C1的企业管治守则，遵守守则第2部所有条文，有特定偏差[42] - 董事会有3名执行董事和4名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[44] - 截至2024年12月31日止年度，公司因无行政总裁一职偏离守则第2部第C.2.1段[45] - 董事会自2019年1月3日起采纳多元化政策[46] - 公司收到独立非执行董事确认函，提名委员会评估认为彼等均属独立人士[47] - 每名独立非执行董事与公司订立为期一年委任书，须遵守轮值退任规定[48] - 截至2024年12月31日止年度及直至年报日期，所有董事遵守证券交易规定及行为守则[49] - 现有控股股东确认在截至2024年12月31日止年度遵守不竞争契据承诺，且无股东在竞争业务中拥有利益[51] - 2024年公司采用董事会授权等企业管治措施监控遵守不竞争契据情况[52] - 现有控股股东促使独立非执行董事每年检讨遵守不竞争承诺情况，并提供所需资料[55] - 每位新委任董事首次获委任时接受入职介绍，董事持续获法规及业务环境最新消息[59] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事均接受持续专业发展课程培训[60] - 董事会每年至少召开四次会议，2024年共举行四次，各董事出席率高[62] - 涉及关连或持续关连交易时，将成立全部由独立非执行董事组成的独立董事委员会[63] - 董事会成立薪酬、提名及审核三个委员会，各委员会书面订明职权范围[64] - 薪酬委员会于2016年6月14日遵照GEM上市规则附录C1成立[65] - 薪酬委员会就集团董事和管理层薪酬政策等提供建议，确保无董事自定薪酬[65] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（1/1）[66][67] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行2次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（2/2）[70][71] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行3次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（3/3）[73][74] - 审核委员会建议续聘立信德豪为公司2025年核数师，须经应届股东周年大会股东批准[74] - 薪酬委员会由陈建强、吴晋辉、余文耀、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[66] - 提名委员会由陈建强、吴晋辉（主席）、余文耀、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[70] - 审核委员会由陈建强、吴晋辉、余文耀（主席）、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[72] - 审核委员会已审阅集团截至2023年12月31日止年度全年业绩及年报、截至2024年6月30日止六个月中期业绩[73] - 审核委员会认为公司已遵守适用会计准则及规定，并已作出充分披露[74] - 董事会负责制订内部控制措施及风险管理系统并监督其有效性[75] - 管理层及独立董事将持续监管公司的关连交易，认为相关资料公平充分[77] - 截至2024年12月31日止年度，管理层将内部审核职能外判，内部核数师向审核委员会报告[77] - 董事负责确保财务报表按要求编制，采用合适会计政策并作出合理判断估计[78] - 公司于2019年1月3日采纳股息政策，董事会派付股息会考虑集团财务等多方面因素[83][84][85] - 截至2024年12月31日止年度，公司章程文件并无任何修订[90] - 公司不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何股息[96] - 公司三分之一董事须在股东周年大会轮值退任及膺选连任，每名董事至少每三年退任一次 [128] - 执行董事任期三年，独立非执行董事任期一年[129] 公司股份及购股计划情况 - 因行使购股权计划及其他购股计划将授出的购股可发行股份上限，不超GEM上市日期已发行股份10%，经股东批准可更新上限，但不超批准日已发行股份10% [116] - 公司可寻求股东批准授出超10%上限购股，超上限购股仅可授予批准前确定参与者 [116] - 因行使已授但未行使购股可发行股份总数，不超已发行股份30% [116] - 截至授出日期12个月内，因行使授予各参与者购股而发行及将发行股份总数，不超已发行股份1% [117] - 向主要股东等授出购股，致12个月内发行及将发行股份总数超已发行股份0.1%且总额超500万港元，须经股东批准 [120] - 承授人行使购股期间不超授出日期起10年 [122] - 购股计划自采纳日期起10年内有效，根据计划或授出股份总数为200万股 [123] - 截至2024年12月31日，集团无根据GEM上市规则须披露的关连或持续关连交易 [127] - 截至年报日期，自采纳日期起无根据购股计划授出或同意授出购股 [124] 公司股东相关情况 - 黄子超先生持有公司13,843,692股普通股，股权约24.8%；庞建贻先生持有22,771,433股，股权约40.9%[135] - Wiltshire Global、李婉菁女士各持有13,843,692股，股权约24.8%；Peyton Global、郑志

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为17,777千港元，2023年同期为18,104千港元[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损为2,996千港元，2023年同期为1,641千港元[7] - 截至2024年6月30日，公司基本每股亏损为9.58港仙，2023年同期为6.36港仙[7] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为3,078千港元，2023年12月31日为2,941千港元[8] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为25,967千港元，2023年12月31日为32,993千港元[8] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为13,407千港元，2023年12月31日为16,640千港元[8] - 截至2024年6月30日，公司流动资产净值为12,560千港元，2023年12月31日为16,353千港元[8] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为14,823千港元，2023年12月31日为17,819千港元[8] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及全面开支总额为2,996千港元，2023年同期为1,641千港元[9] - 截至2024年6月30日，公司股本为11,150千港元，2023年1月1日为4,460千港元[9] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为68.4万港元，2023年同期为577.9万港元[10] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 25.9万港元，2023年同期为51.1万港元[10] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为549万港元，2023年同期所得现金净额为671.6万港元[10] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为591.5万港元，期初为618.5万港元，期末为27万港元；2023年上半年增加净额为42.6万港元，期初为173.6万港元，期末为216.2万港元[10] - 2024年上半年除税前亏损为299.6万港元，2023年同期为164.1万港元[18] - 2024年6月30日综合资产总值为2904.5万港元，综合负债总额为1422.2万港元；2023年12月31日综合资产总值为3593.4万港元，综合负债总额为1811.5万港元[20][22] - 2024年上半年其他收入为20.6万港元，2023年同期为115万港元[24] - 2024年上半年外汇（亏损）╱收益净额为 - 0.1万港元，2023年同期为 - 0.1万港元[25] - 2024年上半年融资成本为18.7万港元，2023年同期为11.7万港元[25] - 2024年和2023年上半年公司拥有人应占期内亏损分别为2996千港元和1641千港元，加权平均普通股数目分别为31288千股和25788千股[31] - 2024年6月30日和2023年12月31日贸易及其他应收款项、按金及预付款项分别为3895千港元和4510千港元[34] - 2024年6月30日和2023年12月31日贸易及其他应付款项及应计费用分别为7766千港元和6907千港元[37] - 2024年和2023年法定股本均为40000千港元，2024年已发行及缴足股本为11150千港元，2023年为4460千港元[40][41] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月公司无应课税溢利，无香港利得税税务拨备[28] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核总营业额约1780万港元，较去年同期减少约1.8%[47][51] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占总亏损约300万港元，2023年同期为160万港元[51] - 截至2024年6月30日，集团流动资产约2600万港元，2023年12月31日为3300万港元[52] - 截至2024年6月30日，集团流动负债约1340万港元，2023年12月31日为1660万港元[52] - 2024年6月30日流动比率及速动资产比率分别为1.94及0.29，2023年12月31日分别为1.98及0.66[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，负债比率为0%[52] - 2024年6月30日，公司已发行股份数目为5575万股[52] 休闲餐厅业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年休闲餐厅业务分部收益为1777.7万港元，2023年同期为1810.4万港元[17] - 2024年和2023年上半年餐厅经营所用原材料及消耗品成本分别为4335千港元和4404千港元[27] 公司股本变动及融资事项 - 2023年9月5日法定股本由8000千港元增加至40000千港元[40][42] - 2023年9月7日公司进行股份合并，每二十股每股面值0.01港元股份合并为每股面值0.2港元股份[42] - 2023年10月25日公司进行供股，所得款项总额约14250000港元，净额约12806000港元[43] - 2017年11月1日完成的十一月配售，发行4600万股新普通股，所得款项净额约8240万港元[59] - 升级餐厅预计动用十一月配售所得款项2315.8万港元，预计到2025年12月31日前完成[60][61] - 2023年10月25日完成的供股，所得款项净额约1281万港元，截至2024年12月31日已全部使用[63][64] 关联交易数据变化 - 来自本公司董事的餐饮收入2024年为3000千港元，2023年为2000千港元[44] - 给予大亚洋酒的管理费2024年为462000千港元，2023年为643000千港元[44] 人员相关数据变化 - 2024年中期主要管理层人员酬金为21万港元，与2023年同期持平[45] - 2024年6月30日，集团在香港有52名雇员，较2023年6月30日的66名减少[57] 证券交易及购股计划情况 - 截至2024年6月30日止六个月及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] - 报告日期，公司未根据购股计划授出任何购股权[66] 股权结构情况 - 2024年6月30日，黄子超先生持有公司13843692股股份，股权约24.8%[68] - 2024年6月30日，庞建贻先生持有公司22771433股股份，股权约40.9%[68] - Wiltshire Global Limited持有13,843,692股，股权约24.8%[69] - 李婉菁女士持有13,843,692股，股权约24.8%[69] - Peyton Global Limited持有22,771,433股，股权约40.9%[69] - 郑志雯女士持有22,771,433股，股权约40.9%[69] - 鼎珮投资集团有限公司持有3,400,000股，股权约6.1%[69] - 麦少娴女士持有3,400,000股，股权约6.1%[69] 财务报表审核及合规情况 - 审核委员会认为截至2024年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则及规定且披露充分[73] - 所有董事于报告日期遵守规定交易标准及公司有关董事进行证券交易的行为守则[74] - 公司除偏离企业管治守则第C.2.1条外已遵守GEM上市规则附录C1第二部所载企业管治守则的守则条文[75] - 公司将在2024年12月31日前委任至少一名不同性别的董事[75]

财务数据对比 - 截至2024年6月30日止六个月公司收益为1777.7万港元，2023年同期为1810.4万港元[8] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入为20.6万港元，2023年同期为115万港元[8] - 截至2024年6月30日止六个月除税前亏损为299.6万港元，2023年同期为164.1万港元[8] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损及全面收入总额为299.6万港元，2023年同期为164.1万港元（经重列）[8] - 截至2024年6月30日止六个月基本每股亏损为9.58港仙，2023年同期为6.36港仙[8] - 截至2024年6月30日止六个月摊薄每股亏损为9.58港仙，2023年同期为6.36港仙[8] - 2024年6月30日非流动资产为3078千港元，较2023年12月31日的2941千港元有所增加[9] - 2024年6月30日流动资产为25967千港元，较2023年12月31日的32993千港元有所减少[9] - 2024年6月30日流动负债为13407千港元，较2023年12月31日的16640千港元有所减少[9] - 2024年上半年公司亏损2996千港元，2023年上半年亏损1641千港元[10] - 2024年6月30日资产净值为14823千港元，较2023年12月31日的17819千港元有所减少[9] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为684千港元，较2023年上半年的5779千港元有所减少[11] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为259千港元，2023年上半年为511千港元[11] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为5490千港元，2023年上半年所得现金净额为6716千港元[11] - 2024年上半年休闲餐厅业务分部收益为17777千港元，2023年上半年为18104千港元[18] - 2024年上半年除税前亏损为2996千港元，2023年上半年为1641千港元[19] - 2024年6月30日综合资产总值29045千港元，综合负债总额14222千港元；2023年12月31日综合资产总值35934千港元，综合负债总额18115千港元[21][23] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入206千港元，2023年同期为1150千港元[25] - 截至2024年6月30日止六个月外汇（亏损）/收益净额为(1)千港元，融资成本为(187)千港元；2023年同期分别为(1)千港元和(117)千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月除税前亏损相关，餐厅经营原材料及消耗品(4335)千港元，短期租赁(387)千港元，或然租金(96)千港元；2023年同期分别为(4404)千港元、(387)千港元和(171)千港元[28] - 2024年6月30日公司拥有人应占期内亏损(2996)千港元，加权平均普通股数目31288千股；2023年同期分别为(1641)千港元和25788千股[32] - 2024年中期集团无购买物业、厂房及设备，2023年6月30日为153000港元[34] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项、按金及预付款项3895千港元，2023年12月31日为4510千港元[35] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项及应计费用7766千港元，2023年12月31日为6907千港元[38] - 截至2024年6月30日，0至30天应收款项为762千港元，31至60天为680千港元，61至90天为151千港元，90天以上为116千港元[40] - 截至2024年6月30日止六个月，集团净收益约17.8百万港元，较去年同期减少约1.8%[48] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核总营业额约1780万港元，较去年同期减少约1.8%，公司拥有人应占总亏损约300万港元，去年为160万港元[52] - 2024年6月30日，集团流动资产约2600万港元，流动负债约1340万港元，流动比率及速动资产比率分别为1.94及0.29，负债比率为0%[53] 公司架构与人员 - 公司执行董事为黄子超先生、庞建贻先生及李启良先生，独立非执行董事为陈建强医生、吴晋辉先生及余文耀先生[1][5] - 公司授权代表为黄子超先生和梁燕辉女士，公司秘书为梁燕辉女士[5] - 报告日期，公司执行董事为黄子超先生、庞建贻先生及李启良先生；独立非执行董事为陈建强医生、吴晋辉先生及余文耀先生[76] 专业服务机构 - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，法律顾问为鸿鹄律师事务所[5] 银行往来 - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[5] 税务与股息 - 2024年和2023年截至6月30日止六个月公司无应课税溢利，未做香港利得税税务拨备[29] - 2024年中期公司无派付、宣派及拟派股息，董事决定不就本中期期间派付股息[30] 股本与股份变动 - 2024年1月1日及6月30日法定股本为40,000千港元，已发行股本为11,150千港元[41][42] - 2023年9月5日法定股本由8,000,000港元增至40,000,000港元，9月7日进行股份合并[43] - 2023年10月25日公司供股，所得款项总额约14,250,000港元，净额约12,806,000港元[44] - 2024年6月30日，公司已发行股份数目为5575万股[53] 关联交易 - 2024年上半年来自董事餐饮收入3千港元，来自大洋酒餐饮收入5千港元，管理費收入60千港元[45] - 2024年上半年给予大洋酒管理费462千港元，向其购买商品100千港元[45] 集团风险与应对 - 集团面临顾客消费模式变化、租约、食品原材料价格及劳动力短缺等风险[49] - 集团计划扩大外卖产品线、改善餐厅设施、监督供应商报价以提升业绩[50] - 集团采取节省成本措施，包括减少员工成本、与供应商磋商折扣等[47] - 公司将持续扩张及改进计划提高市场占有率，不断改善业务策略应对挑战，积极寻觅潜在商机[51] 外汇与负债情况 - 集团大部分交易以港元计值，无重大外汇风险[55] - 2024年6月30日，集团无重大资本承担和或然负债[56][57] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] - 报告日期，公司无根据购股权计划授出任何购股权[67] 股东持股情况 - 2024年6月30日，黄子超先生持有公司13,843,692股股份，股权约24.8%；庞建贻先生持有22,771,433股股份，股权约40.9%[69] - 2024年6月30日，Wiltshire Global Limited持有公司13,843,692股股份，股权约24.8%；Peyton Global Limited持有22,771,433股股份，股权约40.9%；鼎珮投资集团有限公司持有3,400,000股股份，股权约6.1%[70] 竞争与利益冲突 - 除招股章程披露外，截至2024年6月30日，董事不知悉公司相关人士有竞争业务权益及利益冲突[73] 财务报表审核 - 公司审核委员会已审阅2024年上半年未经审核财务报表，认为符合准则且披露充分[74] 合规情况 - 报告日期，所有董事遵守证券交易规定及公司行为守则[75] - 除偏离企业管治守则第C.2.1条外，公司已遵守GEM上市规则企业管治守则条文[76] 人员规划 - 公司将在2024年12月31日前委任至少一名不同性别的董事[76] 雇员情况 - 2024年6月30日，集团于香港拥有52名雇员，去年为66名[58] 资金使用情况 - 2017年11月1日配售产生所得款项净额约8240万港元，预计剩余约2315.8万港元使用期延长至2025年12月31日[60][63] - 2023年10月25日供股所得款项净额约1281万港元，截至2024年12月31日已全部使用[64][65]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益约为3640万港元，较2022年的3750万港元减少2.9%[12] - 2023年公司拥有人应占年度亏损为1530万港元，2022年为2040万港元[12] - 2023年非流动资产为294.1万港元，2022年为141.4万港元[19] - 2023年流动资产为3299.3万港元，2022年为3751.2万港元[19] - 2023年资产总额为3593.4万港元，2022年为3892.6万港元[19] - 2023年非流动负债为147.5万港元，2022年为241.4万港元[19] - 2023年流动负债为1664万港元，2022年为1615.3万港元[19] - 2023年负债总额为1811.5万港元，2022年为1856.7万港元[19] - 2023年权益总额为1781.9万港元，2022年为2035.9万港元[19] - 截至2023年12月31日止年度，集团净收益约3640万港元，较去年同期减少约2.9%[24] - 截至2023年12月31日止年度，集团经审核之总营业额约3640万港元，较去年同期减少约2.9%[32] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占总亏损约1530万港元，较2022年的2040万港元有所减少[33] - 2023年12月31日，集团流动资产约3300万港元（2022年12月31日：3750万港元），流动负债约1660万港元（2022年12月31日：1620万港元）[130] - 2023年12月31日，集团流动比率及速动资产比率分别为1.98及0.66（2022年12月31日：分别为2.32及0.39），负债比率为0% [131] - 2023年12月31日，公司无可向股东分派的储备，2022年为1410万港元[146] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团就提供餐饮运营及管理服务收取管理费收入约160万港元，较2022年的190万港元有所减少[26] - 管理服务费为餐厅每月销售净额的8%，最低月度管理费为16万港元[172] - 截至2023年12月31日止年度，管理服务协议建议年度上限为480万港元，实际交易金额为164.9万港元[172] - 截至2023年12月31日，公司五大客户销售货品或提供服务收益占比低于30%[200] - 截至2023年12月31日止年度，公司来自五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约45.5%（2022年：48.6%）[200] - 截至2023年12月31日止年度，公司来自最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约16.4%（2022年：13.1%）[200] 公司餐厅业务情况 - 公司目前在香港拥有6间餐厅，包括4间“Classified”和2间“Rise by Classified”[13] 公司股份发行与供股情况 - 2023年10月25日，公司完成供股并发行3345万股新股份，筹得所得款项净额1281万港元[38] - 2023年10月25日，公司完成供股并发行3345万股新股份，实际供股所得款项净额约1281万港元，其中510万港元用于偿还若干股东贷款[134] - 2023年10月25日完成供股，所得款项总额（扣除开支前）约为1425万港元，所得款项净额（扣除开支后）约为1281万港元[139] - 截至2023年12月31日，十月供股所得款项计划用于偿还股东贷款5100千港元、原材料付款2441千港元、薪资付款3853千港元、改善及升级餐厅设施付款1412千港元，总计12806千港元[140] - 截至2023年12月31日，十月供股所得款项已动用9184千港元，未动用3622千港元[140] - 2023年7月6日，公司建议实施股份合并、增加法定股本及供股，9月5日获股东批准，股份合并9月7日生效[132][133] - 2023年7月6日公司建议实施股份合并、增加法定股本及按每持有两股合并股份获发三股供股股份基准，以每股0.426港元认购价进行供股[179] - 包销商将包销最多合共25,249,500股供股股份，其中Wiltshire Global及Peyton Global分别包销最多9,546,500股及15,703,000股[180] - 供股完成后，Wiltshire Global及Peyton Global分别认购因供股股份认购不足及配售而临时配发的3,100,500股及5,100,000股供股股份[181] - 供股完成后，包销商持有的股份总数约占公司经扩大股本的65.7%[181] 公司配售所得款项使用情况 - 2017年11月1日完成的十一月配售所得款项净额约8240万港元，截至2023年12月31日已动用5924.2万港元，未动用2315.8万港元[136][137] - 十一月配售所得款项中，用于偿还银行借款1750万港元已全部动用，用于开发等餐厅的2450万港元已动用134.2万港元，剩余2315.8万港元预计于2024年12月31日前动用[137] - 十一月配售所得款项中，用于集团现有业务营运资金2400万港元和加强优质食品及精品葡萄酒计划1640万港元已全部动用[137] 公司成本与风险相关情况 - 集团采取节省成本措施，包括减少餐厅员工成本、部分餐厅营业时间，与供应商磋商购货折扣等[22] - 集团面临顾客用餐模式改变、觅得合适餐厅位置困难、食品原材料价格波动、劳动力短缺等风险[28] - 集团计划扩大外卖产品线、改善餐厅设施、监督供应商原材料报价以管理风险和提升业绩[30] - 集团大部分交易以港元计值，无重大外汇风险[34] 公司人员情况 - 黄子超50岁，2005年6月加入集团，负责监督整体财务事宜，有3年核数和6年企业融资经验[40] - 庞建贻47岁，2005年6月加入集团，负责业务发展，1999年3月与父亲创办大亚洋酒[41][42] - 李启良50岁，2021年9月16日获委任为执行董事，有逾20年会计经验[44] - 陈建强医生60岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，2004年获选十大杰出青年，2016年获铜紫荆星章，2021年获银紫荆星章[46][47] - 吴晋辉52岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，在法律及金融行业有逾20年经验[48] - 余文耀62岁，2018年10月19日获委任为独立非执行董事，1984年12月毕业于香港中文大学[49] - 余先生在会计、财务控制等职能方面拥有逾33年经验[50] - 梁燕辉女士于2018年11月14日获委任为公司秘书[51] - 2023年12月31日，公司员工男女比例分别为33.9%及66.1%，即1:2[63] 公司企业管治情况 - 截至2023年12月31日，公司应用GEM上市规则附录C1的企业管治守则，除特定偏差外遵守守则第2部所有条文[53] - 董事会有3名执行董事和3名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[56][57] - 公司因无行政总裁一职偏离守则第2部第C.2.1段，董事会将检讨架构并考虑分割职位[59] - 董事会自2019年1月3日起采纳多元化政策，将不迟于2024年12月31日委任不同性别董事[60][62] - 公司收到独立非执行董事确认函，提名委员会及董事会确认其独立性[67] - 独立非执行董事与公司订立为期一年委任书，须遵守轮值退任规定[68] - 公司董事在2023年12月31日止年度及年报日期均遵守证券交易行为守则[70] - 控股股东于2016年6月14日签立不竞争契据，承诺不从事与集团业务相竞争业务[71] - 现有控股股东确认在截至2023年12月31日止年度遵守不竞争承诺，无竞争业务利益[72][73] - 公司采取四项企业管治措施监控不竞争契据遵守情况[74] - 董事会保留公司重大事项决策权，日常管理授权给执行董事及管理层[75][76] - 董事会认为企业管治由董事整体承担，年内已履行相关职责[77][78] - 新委任董事接受入职介绍，董事持续获最新消息并被鼓励参与专业发展[79][80] - 截至2023年12月31日止年度，全体董事均接受持续专业发展课程[81] - 董事会定期开会，每年至少四次，主席与独立非执行董事每年至少会面一次[82] - 截至2023年12月31日止年度，董事会共举行六次会议，各董事有不同出席情况[84] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，各有书面职权范围[86] - 薪酬委员会于2016年6月14日成立，2023年举行1次会议，成员出席率均为100%[87][89] - 提名委员会于2016年6月14日成立，2023年举行1次会议，陈建强医生出席率为0%，吴晋辉先生和余文耀先生出席率为100%[90][94] - 审核委员会于2016年6月14日成立，2023年举行4次会议，成员出席率均为100%[94][96] - 审核委员会建议续聘立信德豪为公司2024年核数师，需经股东周年大会股东批准[96] - 薪酬委员会每年会议不少于1次，提名委员会每年会议不少于1次，审核委员会每年会议不少于2次，外聘核数师必要时可要求召开1次[88][93][95] - 薪酬委员会主要职责是就集团董事和管理层整体薪酬政策等向董事会提建议[87] - 提名委员会主要职责是检讨董事会架构等并就董事委聘等提建议[90] - 审核委员会主要职责是就外聘核数师任命等提建议，审阅财务报表等[94] - 董事会负责制订内部控制和风险管理系统并监督实施及有效性[98] - 审核委员会认为公司2023年全年业绩遵守适用会计准则及规定并充分披露[97] - 董事会检讨涵盖财务、营运及法律合规控制以及风险管理系统等执行系统及程序[99] - 管理层及独立非执行董事持续监管公司的关连交易[101] - 公司将内部审核职能外判予独立内部审计事务所，内部审核计划每年提交审核委员会批准[102] 公司薪酬与酬金情况 - 截至2023年12月31日止年度，高级管理层成员薪酬在0港元至500,000港元的人数为1人[106][107] - 截至2023年12月31日止年度，立信德豪提供核数服务酬金为800千港元，非核数服务酬金为346千港元，总计1,146千港元[108] 公司股东与股东大会相关情况 - 任何持有不少于有权于公司股东大会上投票的公司缴足股本十分之一的股东，拥有法定权利要求召开股东特别大会[115] - 股东特别大会应于股东递交召开要求后两个月内举行[115] - 股东大会上各事项将提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决[113][114] 公司股息政策情况 - 公司于2019年1月3日采纳股息政策[109] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何股息[128] 公司购股计划情况 - 购股计划旨在吸引及挽留人员、提供额外奖励及推动业务发展[152] - 购股计划参与者资格由董事会根据其对集团发展贡献决定[153] - 购股计划股份认购价由董事会厘定，不得低于规定较高者[154] - 授出购股要约须在7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[155] - 自采纳日期起，行使购股计划及其他购股计划可发行股份数目上限为GEM上市日期已发行股份的10%[157] - 上述10%上限可经股东批准更新，但行使全部购股计划可发行股份总数不得超批准当日已发行股份的10%[158] - 公司可在股东大会寻求股东批准授出超10%上限的购股权，超上限部分仅可授予已确定参与者[159] - 因行使已授出但尚未行使的全部购股权而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%[160] - 截至授出日期止12个月内，各参与者因行使购股权发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[161] - 向主要股东等授出购股权限定：股份总数超已发行股份0.1%且总额超500万港元，须经股东投票表决批准[163] - 购股权计划可能授出的股份总数为200万股[169] - 承授人行使购股权的期间不得超授出日期起计十年[167] 公司关连交易情况 - 黄先生和庞先生关联公司持有CANTON 60%权益，CANTON为公司关连人士[173] - 管理服务协议拟进行的交易最高适用百分比率超5%但低于25%，且各建议年度上限低于1000万港元，须遵守申报等规定，豁免通函及股东批准规定[174] 公司董事合约情况 - 执行董事黄子超先生、庞建贻先生及李启良先生服务合约任期为三年，其后直至一方发出不少于三个月书面通知终止[185] - 独立非执行董事陈建强医生、吴晋辉先生及余文耀先生委任函件年期为一年，其后须续任，一方发出至少一个月书面通知可终止[186] 公司证券交易情况 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[193] 公司股权结构情况 - 黄子超先生于公司普通股好仓所持股份数目为13,843,692