定期报告披露 - 公司应按规定时间披露年度、半年度、季度报告[18] - 年度报告财务会计报告需审计，半年度特定情形下审计，季度一般无须审计[18] - 预计不能按时披露定期报告需公告原因等[20] - 变更定期报告披露时间需提前申请并说明理由[20] - 董事会确保按时披露，不得披露未经审议报告[21] - 半数以上董事无法保证报告内容视为未审议通过[21] - 董事、高管签署书面确认意见对报告负责[24] 其他报告披露 - 发行新股编制招股说明书应符合规定并公告[11] - 申请证券上市交易需编制并公告上市公告书[15] - 向特定对象发行新股后披露发行情况报告书[16] 业绩预告 - 预计年度净利润同比升降超50%需在1个月内预告[24] - 特定条件下预计报告期净利润同比升降超50%可免披露业绩预告[42] 重大交易披露 - 重大交易资产总额、净额、成交金额、产生利润达一定标准需及时披露[29][30] - 日常交易合同金额达一定标准需及时披露[33][34] - 与关联自然人、法人交易金额达一定标准需披露[36][37] 其他重大事项披露 - 重大诉讼涉案金额达一定标准需及时披露[38] - 股东权益股份变动、主要资产被查封等情况达一定标准需披露[47][49] - 股东股份被质押、持股情况变化需披露[51] - 重大事项在特定时点及时披露，筹划阶段特定情况需披露[53][54] - 无法按时披露重大事项可先披露提示性公告[54] - 拟披露信息涉及国家秘密豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免[54][55] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会领导管理，董事长是首要责任人[58] - 持股5%以上股东等报送关联人名单及关系说明[63] - 董事等知晓重大事件告知相关人员，各部门指定专人报告[66] - 报告人原则上书面报告重大信息[64] 报告编制与披露流程 - 财务部编制财务报表及附注，组织年度审计[70] - 各部门提供编制定期报告基础资料[70] - 董事会秘书组织编制定期报告，提交审议并披露[70] - 董事会秘书组织临时报告编制[71] 投资者关系管理 - 董事会秘书协调管理投资者关系，董事会办公室执行[74] - 与机构或个人沟通经营财务情况需董事长批准[74] - 投资者来访需预约并签署承诺书，来电咨询按规定答复[74] 档案管理 - 董事会办公室负责对外信息披露等文件档案管理[75][76] 责任与处罚 - 董事、高管对信息披露负责，失职受处罚[78] - 接触未披露信息人员保密，公司追究泄密人员责任[78][79] - 特定情况对相关人员处罚并备案[81] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释[84][85]