审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告一次工作[7] - 审计部每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[8] - 审计部至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[20] 审计工作检查 - 审计部每半年对货币资金的内控制度检查一次[17] 审计工作流程 - 审计部实施审计应提前三日送达审计通知书[24] - 审计报告应客观、完整、清晰，包含审计概况等内容[27] 审计工作管理 - 审计部接受董事会或最高管理层领导监督并保持沟通[30] - 审计部负责人对审计部管理适当性和有效性负主要责任[30] - 审计部应制定内部审计工作手册指导工作[31] - 审计部应对内部审计质量实施有效控制[31] 审计相关处理 - 审计部应督促责任部门对内控缺陷制定整改措施和时间并后续审查[28] - 公司对玩忽职守等的内审人员和不配合审计的被审计单位予以处理[34] 制度相关 - 本制度由审计部解释修订，董事会审批通过生效[36]