反舞弊原则与重点 - 坚持“惩防并举、重在预防”及“举报保护、调查回避”原则[2] - 损害公司正当利益舞弊包括收受贿赂等[4] - 谋取不当公司利益舞弊包括支付贿赂等[5] - 工作重点包括侵占挪用资产等[7] 工作机制 - 管理层倡导诚信文化营造环境[9] - 董事会审计委员会是领导和负责机构[14] - 内部审计部是常设机构负责举报受理等[14] 举报与调查 - 举报可通过信件等途径并说明基本信息[16] - 禁止打击报复举报人[17] - 涉及高层上报董事会决定调查[18] - 调查完成出具报告并审议[18] - 实名举报反馈结果[18] 责任与处理 - 舞弊责任分领导和直接责任[20] - 有舞弊员工按情况行政处罚[20] - 触犯法律交司法机关处理[20] - 发生案件及时采取补救措施[20] 制度相关 - 未尽事宜依规定执行[22] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[22]