审计制度人员设置 - 公司内部审计部设负责人1名[4] 审计工作安排 - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计机构至少每半年对特定事项进行一次检查并出具报告[7] 审计报告时间 - 审计报告初稿需在资料齐备后一周以内出具[15] - 正式审计报告需在审批程序完成后5天内出具[15] 审计后续处理 - 被审计对象需整改并反馈，内审部督促和跟踪[18] - 内部审计结果和整改情况作为公司内部评价等决策依据[18] 违规处理 - 被审计对象违法违规按情况处理[19] - 内部审计部门和人员违规依规处理[20] 制度相关 - 制度由董事会制定、解释，按法规和章程执行[21][22] - 制度自2025年11月29日董事会审议通过生效[23]