信息披露制度流程 - 办法制定或修改经董事会审议通过后5个工作日内报浙江省证监局和上交所备案并披露[5] - 审计委员会监督办法实施，重大缺陷督促董事会改正，不更正向上交所报告[6] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书和证券事务代表是直接责任人[6] - 董事会秘书负责披露招股说明书、定期报告等多种信息[6] - 董事会办公室负责公司信息对外公布等多项职权[7] 重大事件披露 - 发生重大事件相关单位第一时间报送董事会办公室，公司立即披露[9] - 重大事件包括经营方针变化、重大投资等二十多种情况[9][10] - 重大事件判断标准遵守《证券法》等规定[11] - 公司在董事会就重大事件形成决议等最先发生时点履行披露义务[11] 股东与信息披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知公司并配合披露[13][14][18] 报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[21] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告披露时间[21] 信息流转与审核 - 公司信息披露义务人知晓事项第一时间告知董事会秘书[17][18] - 未公开信息内部流转、审核及披露经董事长、董事会等多环节审核[19] - 公司信息披露工作完成后向浙江省证监局报备[20] - 公司拟在媒体刊登宣传信息经董事会秘书、董事长审核[20] 其他披露要求 - 公司董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见[23] - 上市公司预计经营业绩亏损或大幅变动及时进行业绩预告[23] - 公司及时向上交所报送并披露临时报告及相关备查文件[23] - 公司发布信息需董事会秘书书面申请并提交内容及附件，经上交所审核后披露[25] - 公司各部门及分子公司人员未经董事会批准不得代替信息披露[26] - 公司互联网发布信息需董事长和董事会秘书同意，董事会秘书有权制止不适合信息发布[25] 信息更正与保密 - 发现已披露信息有误、遗漏或误导，董事会秘书组织发布更正等公告[26] - 信息披露义务人和知晓人对未公开信息负有保密责任[28] - 信息披露义务人控制信息范围，难保密等情况及时披露[28] 责任追究与制度调整 - 信息通报不及时等情况，董事会追究相关人员责任[28] - 公司被监管采取措施等，董事会检查制度并处理，结果5个工作日内报浙江证监局和上交所备案[29] - 国家规定变化，董事会办公室修改条款并报董事会审议[31] - 办法由董事会负责解释，有关上市后事项自上市交易之日起生效[32,33]