中富通集团股份有限公司 内部审计制度 二○二五年十一月 中富通集团股份有限公司 内部审计制度（2025 年 11 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范中富通集团股份有限公司（以下称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益、公司资产安全和完整，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件以及《中富通集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司董事会下设审计委员会，负责指导公司内部审计工作，监督公 司内部审计制度的实施。 第五条 公司设立内部审计部门，对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行检查监督。 第三章 审计职责 第十条 审计委员会在指导和监督审计部部门工作时，应当履行以下主要职 责权 ...