外汇套期保值业务安排 - 拟开展不超5000万美元或等值其他货币的外汇套期保值业务[2][5][8] - 动用交易保证金和权利金上限不超6000万元人民币或等值其他货币[4][6][8] - 额度有效期自2025年11月28日起12个月内有效，单笔超期顺延[4][6][8] - 业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换等[1][5] - 交易金额15%以内可占用公司在金融机构对应授信额度[6] 决策流程 - 2025年11月28日审计委员会3票同意通过业务议案[8] - 2025年11月28日董事会10票同意通过业务议案[8] 业务背景 - 公司及子公司进出口业务以外币结算，海外业务拓展使外汇收支规模增长，汇率风险增加[1][4][5] 资金来源与交易对手 - 业务资金来源为日常经营闲置自有资金，不涉及募集或信贷资金[5] - 交易对手为有外汇衍生品交易资格、经营稳健且资信良好的金融机构[6] 风险与管控 - 外汇交易存在流动性、履约等风险，但风险较小[11] - 制定《云南沃森生物技术股份有限公司远期外汇交易业务管理制度》控制交易风险[11] - 业务规模、期限与进出口合同金额及收款节点对应，不超需要保值金额100%[12] - 重视外币应收账款管理，避免逾期，降低客户拖欠、违约风险[12] - 仅与有资质大型银行等金融机构开展外汇远期锁汇业务，保证合法性[12] 会计核算与信息披露 - 按《企业会计准则》相关规定进行会计核算和披露[13] - 按相关法规和制度开展业务并及时披露信息[16] 授权与备查文件 - 董事会授权董事长签协议、财务总监日常管理、财务部门办理具体事宜[15] - 备查文件包括第五届董事会审计委员会第二十五次会议决议等[17]