内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押等一次超该资产30%属内幕信息范围[5] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化属内幕信息范围[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息范围[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息范围[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息范围[6] 内幕信息管理流程 - 内幕信息管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施[3] - 内幕信息知情人登记备案内容包括姓名、国籍等多项信息[10] - 上市公司在内幕信息首次依法披露后5个交易日内向深圳证券交易所报送内幕信息知情人档案[10] - 公司进行重大事项时需制作重大事项进程备忘录[11] - 公司股东等相关主体研究涉及公司重大事项时应填写本单位内幕信息知情人档案[13] 责任人与自查要求 - 董事长为内幕信息知情人档案主要责任人，董事会秘书负责登记入档和报送事宜[14] - 公司应在年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖情况[14] 违规处理 - 发现内幕交易等情况应核实追责，并在2个交易日内披露处理结果[14] - 违规披露或利用内幕信息交易，董事会应及时作出处罚决定[17] - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息，公司保留追责权利[18] - 发现内幕交易等情况应核实追责，并在2个工作日内报送监管部门[18] - 违反制度给公司造成影响或损失，公司可给予处分并要求赔偿[18] 其他要求 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[15] - 公司、控股股东及实控人应将内幕信息知情人控制在最小范围[17] - 提供内幕信息前需签署保密协议或取得保密承诺[17]