子公司界定 - 直接或间接控股50％以上或50％以下满足特定条件的子公司为控股子公司[2] 子公司治理结构 - 全资子公司设监事一人，不设监事会；控股子公司可设1 - 2名监事[6] 会议相关 - 每年1月15日前控股子公司董事会召开年度董事会[6] - 子公司年度股东会至少每年召开一次，且先于公司审议年度报告董事前20日召开[6] - 子公司在股东会、董事会结束后1天内，将会议决议和记录等资料提交公司董事会秘书并备案[31] 分红规定 - 子公司现金分红应不低于当年可供分配利润的20%[6] 报告提交 - 控股子公司总经理于会计年度结束前一个月编制年度工作总结报告及下一年度经营计划，结束后10日内提交[10] - 每年第一、二、三季度结束后10日内，控股子公司提供上一季度及当年1月至上季度末生产经营情况报告[11] - 每个会计年度结束后10天内，控股子公司提供第四季度及全年生产经营情况报告[11] - 每个会计年度结束后15天内，控股子公司财务总监在提交的财务报表上签字确认[11] - 子公司重大事项发生后1天内向公司董事长和董事会秘书提交书面报告[32] - 子公司重大在建工程和实施中投资项目投入运营后，在会计期间结束后2天内书面报告达产达效情况[23] - 控股子公司每月12日定期报送相关报表及报告[15] - 获得批准的投资项目，子公司每月至少向母公司汇报一次进展[19] - 子公司重大在建工程和投资项目按季度、半年度、年度定期报告实施进度[23] 审批事项 - 控股子公司签订经营合同预计影响达最近一期经审计净利润10％以上时，报母公司批准[13] - 控股子公司一次性处置资产50万元（含）以上或年度累计处置资产总额超200万元后每笔处置，报母公司审核并批准[15] - 母公司为控股子公司担保银行信贷事项，担保总额不超母公司最近一期经审计净资产的50%，有足额反担保不受此限[17] - 控股子公司一次性投资涉及资金（资产）低于50万元（含），由子公司董事会决议后实施；高于50万元（不含），报母公司批准后实施[19] 审计相关 - 控股子公司配合公司完成合并报表外部审计，接受每季度定期和不定期内部或外聘审计及动态巡查[26] - 公司审计部对控股子公司进行法规执行、制度执行、内控建设等多方面审计[26] - 控股子公司高管等关键岗位人员离任需进行离任审计，审计报告需本人签字确认[26] 激励约束 - 控股子公司建立责权利一致的企业经营激励约束机制，按母公司批准的年度计划和预算指标考核[28] - 母公司对有突出贡献的子公司和个人给予额外奖励[28] 人员管理 - 公司委派至子公司人员履职不力，母公司提出处分、处罚、解聘等建议[29] - 子公司派出人员履职违法违规给母公司造成损失，承担赔偿和法律责任[29] 制度说明 - 本制度未尽事宜按相关法律、规定执行[31] - 本办法解释权属公司董事会[31] - 本办法自公司董事会审议通过之日起实施[31]