交易限制 - 公司不得使用募集资金从事证券投资、期货和衍生品交易[1] - 套期保值业务品种应与生产经营相关且匹配风险敞口[3] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限超条件需股东会审议[7] - 预计任一交易日最高合约价值超条件需股东会审议[7] 管理架构 - 开展业务前成立由董事长牵头的工作小组[9] - 财务部门评估风险、编制报告，财务总监为第一责任人[9] - 审计部为监督部门，审计部负责人为监督第一责任人[9] 风险控制 - 针对各类交易设定止损限额或亏损预警线[12] - 财务部门跟踪价格、评估风险并报告信息[14] - 交易以风险对冲为主，审慎评估对冲情况[14] 监督核查 - 内外部审计部门定期或不定期核查交易流程等信息[15] 应急披露 - 制定应急处理预案，波动大时增加汇报频次[15] - 及时履行信息披露义务，特定亏损情况需披露[15] - 套期保值亏损应重新评估并披露情况[15] 资料保存 - 交易结算资料由财务部门建档保存[17] - 内部授权文件由董事会建档保存[17] 人员管理 - 交易相关人员恪守保密制度，实行授权管理[17] - 人员岗位变动及时调整[17] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[19] - 未尽事项按国家规定执行，抵触时修订[19] - 制度由董事会负责解释及修订[19]