业绩数据 - 2024年及2025年1 - 6月，公司毛利率分别为25.98%及25.25%[11] 用工数据 - 2021年末至2024年末，标的资产劳务派遣用工比例分别为56.35%、53.33%、43.32%和33.91%[3] - 截至2025年4月末，标的资产劳务派遣用工比例下降至9.71%[3] - 标的公司2024年度劳务派遣人员月人均成本11,467.43元，2025年5 - 6月转正后月人均成本11,862.92元[9] 成本数据 - 2025年1 - 6月，主营业务成本中直接人工11,065.91元，占比67.91%；服务采购成本4,378.20元，占比26.87%；其他成本850.60元，占比5.22%[7] - 2024年度，主营业务成本中直接人工24,818.64元，占比77.05%；服务采购成本5,508.87元，占比17.10%；其他成本1,882.54元，占比5.84%[7] - 2023年度，主营业务成本中直接人工26,484.09元，占比88.51%；服务采购成本1,037.84元，占比3.47%；其他成本2,399.58元，占比8.02%[7] - 五险二金缴纳基数为应发工资，缴纳比例合计42%[10] - 2025年初级巡检员转正人员月税前基本工资4,850元，采用14薪，2个月为年终奖一次发放[10] 未来展望 - 本次评估预测中关于营业成本的评估未考虑新增成本具有合理性[12] 新策略 - 2023年以前，受国有企业工资总额限制，公司将部分非核心岗位采用劳务派遣用工[9] - 2023年起，公司收入、利润规模提升，工资总额增加，开始整改劳务派遣不合规问题，择优转正部分员工[9] - 劳务派遣整改后，公司人力成本金额和占比呈下降趋势[6] - 劳务派遣员工转正后，人力成本未显著增加，对经营成本和业绩无重大不利影响[8] - 公司劳务派遣整改后，转正人员与内部相同或类似岗位人力成本费用基本一致[12] - 公司劳务派遣整改对用工成本和经营业绩不存在重大不利影响[12] - 受国有企业工资总额限制，公司前期大规模采用劳务派遣用工具备合理性[14]