定期报告披露 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[11] - 应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露半年度报告[11] - 应在会计年度前3个月、9个月结束之日起1个月内披露季度报告[11] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[11] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上海证券交易所申请[11] 业绩预告与更正 - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等六种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[15] - 定期报告披露前，业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达到10％以上，应及时披露更正公告[16] 重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况，公司应及时披露[19] - 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上等六种情形之一，公司应及时披露交易[24][26] - 日常经营范围内交易金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且绝对金额超过1亿元等四种情形之一，公司应及时披露[26] - 公司提供担保，被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等情况，公司应及时披露[27] - 与关联自然人发生成交金额30万元以上的交易需及时披露[30] - 与关联法人发生成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超过300万元的交易需及时披露[30] - 公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超过总资产的30%需及时披露[35] - 除董事长、总经理外其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等无法正常履职达3个月以上或因违法违规被采取强制措施影响履职需及时披露[36] - 公司股票交易异常波动或严重异常波动需按规定披露公告或核查[37][38] - 控股股东及其一致行动人质押股份占所持股份比例达50%以上及之后质押需披露相关信息[51] - 公司计提资产减值准备或核销资产，对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例超10%且绝对金额超100万元需及时披露[40] - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上需及时披露[40] - 持股5%以上股东质押股份需在2个交易日内通知公司并披露相关数量及占总股本比例[40] - 公司变更会计估计需在变更生效当期定期报告披露前提交董事会审议并履行披露义务[40] - 公司未履行承诺需及时披露原因及解决措施，督促相关方履行承诺[41] 关联交易披露 - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，超预计金额需重新履行审议程序并披露[30] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，需每3年重新履行审议和披露义务[30] - 公司达到披露标准的关联交易，需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[31] 信息披露管理 - 定期报告中的财务信息需经审计委员会事前审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的大股东负有信息披露义务[5] - 公司和相关信息披露义务人应及时、公平披露信息，保证内容真实、准确、完整[6] - 公司发生可能对股票价格产生较大影响的事件，即使未达披露标准也应及时披露[7] - 公司及相关信息披露义务人可自愿披露与投资决策有关的信息，但不得冲突和误导[8] - 公司开展新业务或重大交易需披露多方面信息[34][35] - 公司发生重大风险事项需及时披露对核心竞争力和持续经营能力的影响[34] 信息披露职责 - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，有权参加相关会议、了解公司情况[45][46] - 总经理等高级管理人员编制定期报告草案，审计委员会审核财务信息，董事会秘书组织披露[47] - 董事、高级管理人员获悉重大事件信息应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[47] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知董事会并配合披露[49] - 董事等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[50] - 董事会秘书对董事、高级管理人员等履职行为书面记录并保存[51][52] 其他规定 - 内幕信息知情人包括公司董事等多类人员，内幕人员有保密义务[53] - 信息披露暂缓、豁免事项需审核，范围原则与上市时一致[57] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免[57] - 公司财务信息披露前执行内控和保密制度，实行内部审计[59] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，证券事务部负责相关档案工作[60] - 公司董事等信息披露传送、审核文件及信息披露文件公告保存10年[61] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务第一责任人[62] - 董事等失职致信息披露违规，公司可处分并索赔[64] - 聘请人员等擅自披露公司信息，公司保留追责权[64] - 部门等信息报告问题致损失，董秘可建议董事会处罚责任人[64] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查更正并处分责任人[64] - 制度中“以上”“超过”“以内”含本数，“少于”“低于”不含本数[66] - 制度未尽事宜按法律法规和章程办理，抵触时以其为准[66] - 制度修改和解释权归董事会，由董事会审议通过后实施[66]