北海国发川山生物股份有限公司 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为了提高北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）公司治理水 平,规范公司董事会审计委员会的运作，最大限度地规避财务和经营风险，确保董事会对 经理层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《北 海国发川山生物股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本工作细 则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，在董事会授权的范围内独立行使 职权，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 公司董事会办公室负责审计委员会日常的工作联络、会议组织、材料准备、 档案管理等工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第四条 审计委员会成员应当由不在公司担任高级管理人员的董事担任。公司审计 委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事。审计委员会委员由董事会选举产生。 第五条 审计委员会 ...