内控与年报制度 - 制定独立董事年报工作制度完善内控，提高披露质量[2] - 独立董事编制和披露《独立董事年度述职报告》[6] 独立董事职责 - 年报编制披露中履职，关注中小股东权益[2] - 与经营管理层沟通并实地考察[3] 审计沟通安排 - 同审计委员会沟通审计安排[3] - 安排与注会见面[3] 年报审议决策 - 关注决策程序并审慎判断[5] - 资料不充分可联名提议延期开会[5] 异议处理机制 - 对年报内容有异议应陈述理由并披露[5] - 超半数同意可独立聘请外部机构咨询[5]