资金占用制度 - 制度防止控股股东等占用公司资金[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 关联交易管理 - 制作关联人清单，变更及时修改备案[5] - 公司及下属不得违规向关联人提供资金[5] - 非员工关联人除特定情况不得借支报销[7] - 关联交易资金往来按程序审批签协议[7] 资金审查与检查 - 财务支付资金审查关联人及用途[8] - 财务部和内审定期检查非经营性资金往来[9] - 审计委员会指导检查，督促披露追讨[10] 资产使用与清偿 - 闲置资产给关联人使用需履行程序并收费[10] - 按月编制资金占用和关联交易汇总表[12] - 控股股东等用非现金资产清偿有要求[12] - 关联方以资抵债方案经股东会审议批准[13] 责任与制度执行 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[15] - 董事会建立核查制度，定期检查披露异常[16] - 对已发生关联资金往来自查整改[16] - 董事等协助侵占资产，董事会处分或提议罢免[18] - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[18] - 追究造成投资者损失责任人法律责任[19] - 制度经股东会审议通过生效修改亦同[23]