财务制度修订 - 公司财务管理制度于2025年12月修订[1] 组织架构 - 公司设置财务总监一名，由总裁提名、董事会聘任[5] - 公司设置财务管理部，负责组织财务活动[6] - 各子公司应参照设立财务管理部，财务负责人原则上由公司委派[6] 核算与报告 - 公司统一执行国家会计法律法规等进行核算和编制报告[10] - 公司会计政策和估计的制订和变更由董事会或股东会决定[10] 预算管理 - 公司实行预算管理制度，控制成本费用开支[14] - 财务预算经批准后执行，可在特定情况下调整[15] 人员交接 - 财务人员岗位变动需做好交接，移交人员承担法律责任[8] 资金管理 - 公司资金实行统一调控、分级管理，年末做下年度资金预算[17] 投资管理 - 公司投资需符合规定和战略要求，要进行可行性研究和后评估[21] 资产管理 - 公司资产由相应部门分类管理，财务部门核算并监督[24] - 应收款项要建立台账、定期清理催收，符合条件可核销[24][25] - 公司建立固定资产管理制度，购置按预算，每年清查盘点[26] 负债与担保 - 公司适度控制负债规模，举债需经审批[28] - 公司控制对外担保规模，原则上只对全资子公司担保[28] 收入与利润 - 公司各项收入纳入法定会计账册核算，依法纳税[29] - 公司建立成本控制体系，按预算控制成本费用开支[29] - 公司当年利润按弥补亏损、提公积金、分配剩余利润顺序分配[31][32] 档案管理 - 会计档案包括会计凭证、账簿、报表及其他核算资料[34] - 公司及子公司需建立会计档案管理制度[34] - 月度结账后财务打印装订凭证[34] - 年度终了整理装订全年会计报表[34] - 会计档案一年移交一次公司档案室并填写移交表[34] - 借阅会计档案需填写审批表并经审批[34] - 保管期满办公室按规定销毁会计档案[34] 制度执行 - 制度未尽事宜依国家法律法规执行[36] - 制度与国家法规或章程抵触时以法规章程为准[36] - 制度自董事会决议通过之日起施行[37]