交易基本信息 - 上市公司拟发行股份购买长益光电100%股份并募集配套资金[6][15] - 报告期为2023年、2024年、2025年1 - 8月，业绩承诺期为2025 - 2027年[6] - 评估基准日为2025年8月31日[6] 发行股份购买资产 - 发行价格为16.18元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[21] - 标的资产交易价格为26,000.00万元，全部以发行股份支付对价[22] - 发行股份总数量为16069215股[35] 业绩承诺与补偿 - 业绩承诺期净利润分别不低于3100万元、2900万元、3200万元，三年累积不低于9200万元[39] - 累积实现净利润未达累积承诺净利润的80%，业绩承诺股东需补偿[41] 募集配套资金 - 募集金额不超过20000万元，用于支付相关费用及项目建设[61][64] - 认购方所认购股份6个月内不得转让[63] 股权结构 - 截至2025年9月30日，龚俊强持股47747349股，持股比例17.75%，为第一大股东[73] - 交易完成后，滚存未分配利润由新老股东共同享有[54][65] 标的公司情况 - 2024年末资产总额、净额、营业收入占上市公司比例分别为19.81%、16.17%、24.72%[71] - 主营业务为光学镜头及零部件研发、生产和销售[166] 专利与著作权 - 拥有38项专利，其中5项已失效，2项软件著作权在有效期内[179][182] 财务数据 - 2025年1 - 8月支付租金592.96万元，承担利息支出160.28万元[197] - 2024年度支付租金889.44万元，承担利息支出261.04万元[197] 税率情况 - 2025 - 2023年，增值税税率为13%、6%[199] - 企业所得税税率，标的公司、江西长益为15%，其他为25%[199]