中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易 独立财务顾问报告 独立财务顾问 国投证券股份有限公司 关于 之 二零二五年十二月 国投证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明与承诺 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"、"独立财务顾问"）接受 中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"联合光电"、"公司"、"上市公 司"）委托，担任本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称 "本次交易"）的独立财务顾问，就该事项向联合光电全体股东提供独立意见， 并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《上市公司并购重组财务顾 问业务管理办法》等法律法规的规范要求，根据本次交易各方提供的有关资料和 承诺编制而成。 本独立财务顾问按照证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查， 本着诚实信用、勤勉尽责的态度，就本次交易认真履行尽职调查义务，对上市公 司相关的申报和披露文件进行审慎核查，现就相关事项 ...