风险管理目标与理念 - 风险管理目标有五项，含控制风险、确保信息真实等[2] - 公司风险管理理念为稳健，风险接受程度为“低”类[11] 风险分类 - 公司风险分战略、经营、财务和法律四类[2] - 按盈利机会和影响程度，分纯粹与机会、一般与重要风险[3] 风险管理防线 - 公司各部门、内审部等分别为一、二、三道防线[5] 风险管理流程 - 各部门识别分析业务流程风险，设计实施控制制度[5] - 收集公司风险和管理相关内外部初始信息[7] - 用问卷调查等方法识别内外部风险[12] - 从发生可能性和对目标影响程度分析风险[13] - 采用定性和定量组合方法分析风险[14] 风险应对 - 风险应对方案有规避、减少、分担、接受[15] - 确定方案考虑对风险影响、成本收益等因素[16] 风险管理方案 - 针对风险制定含目标、组织等内容的解决方案[18] - 按经营战略等原则制定内控方案和措施[18] 实施与监督 - 组织实施解决方案确保措施落实[19] - 建立信息沟通渠道用于监督改进[21] 制度施行 - 本制度自2025年11月28日起施行，由董事会负责解释[23][25]