市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买正蓝旗风电70%股权与北方多伦75.51%股权并募集配套资金[1] 数据调整 - 正蓝旗风电股东全部权益评估结果由503,717.53万元调整为468,675.63万元，北方多伦由344,297.33万元调整为326,369.47万元[3] - 本次交易合计交易价格由571,682.72万元调整为533,615.66万元，降幅6.66%[3][7] - 发行股数不超过数量由826,985,686股调整为771,864,503股[4] - 若2025年实施完毕，标的资产2027年累计承诺净利润由268,297.92万元调整为265,620.21万元；若2026年实施完毕，2027年由181,161.17万元调整为178,483.45万元，2028年由266,000.84万元调整为255,561.30万元[4][10] - 配套募集资金拟由285,000.00万元调减至265,000.00万元[4][12] 政策与方案 - 2025年11月1日起陆上风电项目不再享受增值税50%即征即退政策优惠[2] - 本次交易方案调整未对交易对象、标的资产进行变更，不构成重大调整[7] - 本次交易业绩承诺方案累计承诺净利润变化，不构成重大调整[11] - 2025年12月2日公司董事会审议通过调整交易方案相关议案，调整后无需提交股东会审议[14] - 独立财务顾问认为本次交易方案调整不构成重组方案重大调整[15]