晋亿实业股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范晋亿实业股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制管理，提高经营效率和盈利水平，有效落实公司各职能部门系统风险管理和 流程控制，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《企业 内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文件及《晋亿实业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的， 旨在实现控制目标的过程。 第三条 本公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战 略。 第四条 公司建立与实施有效的内部控制遵循下列原则： （一）全面性原则：内控制度应当覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿 决策、执行、监督和反馈等各环节。 （二）重要性原则：内控应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务 事项、高风险领域，制定严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 （三）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、 ...