内部信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的其他股东和关联人等为报告义务人[3] - 董事、高管等多类人员为信息报告及保密人员[24] - 持有5%以上股份股东等是内部信息告知第一责任人[27] 重大信息报告标准 - 重大交易资产总额占近一期审计总资产10%以上当日报告[6] - 关联交易与自然人超30万、法人超300万且占净资产绝对值0.5%以上报告[8] - 诉讼仲裁涉案超1000万元且占净资产绝对值10%以上报告[8] - 预计年度净利润为负等多种情况需报告[10] - 重大亏损或损失单次达100万元及以上报告[11] - 重大债务或债权到期未清偿超100万元报告[12] - 重大违约责任或赔偿责任超100万元报告[12] - 营业用主要资产被查封等超30%报告[12] 股东相关信息告知 - 持有5%以上股份股东或实控人应主动告知重大信息[16] - 其股份或控制情况变化需告知[16] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需告知[16] 信息报告流程 - 内部信息报告义务人知悉后及时报告[20] - 重大事件最先触及相关时点当日预报[20] - 董事会秘书接到报告当日评估审核并判定处理方式[22] - 重大信息报送资料需责任人签字后报送[27] 信息报告责任 - 董事长是公司信息披露第一责任人[26] - 董事会秘书是信息披露工作直接负责人[27] - 未按规定履行义务公司可处分并要求赔偿[31] 制度相关 - 本制度由董事会负责修改、解释并自审议通过实施[33]