内部控制制度 - 公司制定内部控制制度以实现发展战略、提高效益等目标[2] - 公司进行内部控制遵循合法性、全面性等原则[3] - 公司内部控制制度涵盖经营活动各环节及专项管理制度[5] 独立性与监管 - 公司人员应独立于控股股东，资产应独立完整[5] - 公司应加强对关联交易等活动的控制并设立内部审计部门[6] 子公司管理 - 控股子公司内部控制政策参照本制度执行，公司对其有多项管理控制措施[9] - 公司存在多级下属企业时应完善各级管理控制制度[10] 关联交易与担保 - 关联交易决策审批按《关联交易管理制度》进行，执行回避制度[12] - 公司应建立关联方清单及交易档案制度，防范关联方侵占利益[13] - 对外担保决策审批按《公司章程》等规定进行，审议时应尽职调查[15] - 公司应要求对外担保对方提供反担保并谨慎判断其能力和可执行性[16] 投资与财务资助 - 重大投资决策审批按《公司章程》《对外投资管理制度》规定权限执行[18] - 公司选择合格专业理财机构并签订书面合同明确相关内容[19] - 公司为他人及部分子公司提供财务资助需按规定决策审批并披露信息[21] 自查与评价 - 公司制定内部控制自查制度和年度自查计划[25] - 董事会审计委员会督导内部审计部门对重大事件实施情况等进行检查[24] - 公司根据内部审计报告等出具年度内部控制评价报告并披露[26] 其他事项 - 如会计师事务所出具非标准审计报告，董事会需作专项说明[27] - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施[29] - 本制度由董事会负责解释[29]