反舞弊制度制定 - 公司制定反舞弊制度加强治理和内控，适用于公司及子公司[2] 舞弊定义 - 舞弊分损害公司正当利益和谋取不当公司利益两类[4] 责任机构与文化 - 董事会督促建立反舞弊文化和内控体系，管理层对舞弊负责[6] - 审计委员会是反舞弊领导和主要负责机构，内部审计部是常设机构[6] 举报处理 - 鼓励实名举报，提供举报方式，不同层级举报处理时间不同[15] 责任追究与奖励 - 舞弊责任分领导和直接责任，查证属实对举报人适当奖励[17][24] 保密与回避 - 受理人员需保守举报人信息，存在利害关系应回避[21] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效执行，由董事会负责解释[25][26]