内控检查安排 - 公司每年开展一次内控检查和评价，每半年开展一次自律监管规范运作检查[4] 内控评价权责 - 董事会是内控评价最高决策机构，审批内控评价报告[3] - 审计委员会负责内控评价的组织、领导、监督[3] - 经营层为内控评价提供资源，听取报告并整改[4] - 审计部负责内控评价具体实施[4] 内控评价流程 - 评价程序包括发通知、检查、列清单等[9] - 可采用个别访谈、调查问卷等方法[11] - 完成后出具《内部控制评价报告》[11] 整改要求 - 被查单位应在次年3月31日前完成整改，特殊情况需说明[11] 办法施行 - 本办法自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释[14]