审计委员会构成 - 成员3名，其中独立董事2名[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 会议相关规定 - 每年至少开一次与外部审计单独沟通会[8] - 每季度至少开一次会议，可开临时会[16] - 会前三天通知，特殊情况可不受限[16] - 三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议或意见须全体委员过半数通过[16] 职责与披露要求 - 聘请或更换外审机构需提审议意见[10] - 审计工作组提供相关书面资料[12] - 披露人员构成等情况[19] - 年报披露履职及会议召开情况[19] - 重大问题触及标准及时披露[19] - 意见未采纳披露事项及理由[19] - 按规定披露专项意见[19] 细则相关 - 细则自董事会决议通过生效[21] - 未尽事宜按法律章程执行修订[21] - 细则解释权属董事会[21]