审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 任期与董事会一致，届满可连选连任[7] 审计委员会运作 - 例会每季度一次，可开临时会议[15] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议成员过半数通过[15] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息及披露等[9] - 督导内审机构至少半年检查重大事件和资金往来[11] 审计委员会决议 - 需制作会议记录，出席委员签名，保存至少十年[16][17] - 通过议案及表决结果书面报董事会[17] 其他 - 细则自董事会决议通过施行，抵触时修订报审议[19] - 由董事会负责解释[20] - 文件日期为二○二五年十二月三日[21]