财务审计 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年财务报告及内控审计机构，费用280万元，聘期1年[11] 关联交易 - 2025年原日常关联交易预计额148.185亿元，1 - 10月实际发生额84.985789亿元[13] - 本次拟调增日常关联交易5.727亿元，调减19.969亿元，合计调减14.242亿元[13] - 日常关联交易预计额度调整后，本年度预计总额度为133.943亿元[13] - 公司调整2025年度日常关联交易预计额度总计475710万元，上次预计额度517500万元，调整金额 - 41790万元，1 - 10月实际发生额328327.86万元，24年实际发生额484178.97万元[29] 公司制度修订 - 拟对《公司章程》中党建部分进行修订[30] - 为适配公司组织架构调整，取消监事会相关职能设置及“股东大会”表述，统一股东决策机构名称为“股东会”[38] - 公司拟修订独立董事、对外投资、关联交易、对外担保相关制度[38] 独立董事制度 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少包括一名会计专业人士[42] - 单独或者合并持有公司已发行股份1％以上的股东可提出独立董事候选人[50] - 独立董事连任时间不得超过六年，连续任职6年后36个月内不得被提名为候选人[52] 对外投资制度 - 对外投资应确保投资收益率不低于行业平均水平[76] - 短期投资期末应全面检查并计提跌价准备[78] - 长期投资投资后应对被投资单位核算并计提减值准备[78] 关联交易规则 - 与关联自然人交易金额30万元以上需经独立董事同意并董事会审议披露[118] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，需经独立董事同意并董事会审议披露[118] - 与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需披露审计或评估报告并提交股东会审议[118] 对外担保规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审批[149] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审批[149] - 公司及其控股子公司对外提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30％后提供的担保需股东会审批[149] 会计师事务所选聘 - 公司聘用或解聘会计师事务所，需审计委员会审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定[173] - 公司制定《山西省国新能源股份有限公司会计师事务所选聘制度》以规范选聘行为[170] - 质量管理水平的分值权重应不低于40%，审计费用报价的分值权重应不高于15%[178]