财务数据 - 2025年6月30日应付账款为17,606,362.81美元，2024年12月31日为48,821,439.39美元[12] - 2025年6月30日应交税费为22,356.64美元，2024年12月31日为27,519.50美元[12] - 2025年6月30日其他应付款为24,933.90美元，2024年12月31日为1,108,891.98美元[12] - 2025年6月30日一年内到期的非流动负债为1,679,725.08美元，2024年12月31日为1,404,908.45美元[12] - 2025年6月30日流动负债合计为19,333,378.43美元，2024年12月31日为52,684,125.56美元[12] - 2025年6月30日长期借款为995,952,770.34美元，2024年12月31日为589,500,000.00美元[12] - 2025年6月30日非流动负债合计为995,952,770.34美元，2024年12月31日为589,500,000.00美元[12] - 2025年6月30日实收资本为577,000,000.00美元，2024年12月31日为392,000,000.00美元[12] - 2025年6月30日未分配利润为618,821.20美元，2024年12月31日为549,426.28美元[12] - 2025年6月30日所有者权益合计为577,679,868.56美元，2024年12月31日为392,610,473.64美元[12] - 2024年综合收益总额为89611.81元[17] - 2024年所有者投入的普通股金额为1亿元[17] - 货币资金期末余额为45472372.61元，期初余额为23484812.62元[80] - 集团内部资金集中管理期末余额为170,381,620.53元，期初余额为37,937,321.71元[81] - 固定资产期末账面价值为2,271,421.56元，期初账面价值为2,456,277.60元[81] - 土地复垦资金专户期末余额为45,349,376.81元，期初余额为23,261,418.85元[82] - 在建工程期末账面价值为1,325,071,454.12元，期初账面价值为931,436,936.65元[84] - 广东电白抽水蓄能电站预算数为7,766,830,000.00元，工程累计投入占预算比例为15.15%，工程进度为15.15%[85][87] - 使用权资产账面价值期末为1,050,000.00元，期初为1,200,000.00元[87] - 无形资产账面价值期末为258,967.00元，期初为306,051.91元[87] - 其他非流动资产期末余额为48,460,181.51元，期初余额为37,973,198.71元[87][89] - 应付账款1年以内（含1年）期末余额为17,606,362.81元，期初余额为48,821,439.39元[89] - 一年内到期的非流动负债期末余额为1,679,725.08元，期初余额为1,404,908.45元[90] - 长期借款期末余额为9.96亿，期初余额为5.90亿，期末利率区间为2.15%-2.89%[91] - 实收资本期初为3.92亿，本期增加1.85亿，期末为5.77亿，南方电网调峰调频发电有限公司占比100%[91] - 盈余公积期末余额为61,047.36元[91] - 未分配利润本期期末余额为618,821.20元，上期为394,188.66元[91] - 财务费用本期发生额为 -49,226.56元，上期为 -81,708.82元[91] - 营业外收入本期为43,300.00元，上期为60,500.00元[93] - 所得税费用本期为23,131.64元，上期为52,506.80元[93] - 关联交易本期合计3.02亿，其中购电1,256.59万、保险服务640.02万等[94][95] 公司信息 - 公司于2022年12月8日设立，注册资本为16.93亿元[18] - 公司财务报告于2025年12月3日经执行董事同意批准报出[18] - 公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[22] - 公司以人民币为记账本位币[22] - 公司会计核算以权责发生制为基础，部分以公允价值计量，其余以历史成本为计价原则[22] - 母公司南方电网调峰调频发电有限公司注册地广州，注册76亿，持股和表决权比例均为100%[93] - 财务报表于2025年12月3日经公司执行董事同意批准[96] 会计政策 - 公司按《企业会计准则第2号——长期股权投资》对合营企业投资进行会计处理，非合营方根据影响程度处理[25] - 公司编制现金流量表时，现金指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物指期限短等特征的投资[25] - 公司外币交易按交易发生日即期汇率折合本位币入账，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算[25] - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[27][28] - 公司金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移相关、以摊余成本计量三类，不进行重分类[29] - 公司金融工具初始确认按公允价值计量，后续计量取决于分类[30] - 公司对存在活跃市场的金融工具以报价确定公允价值，不存在的采用估值技术[32] - 公司金融资产满足收取现金流量合同权利终止等条件之一予以终止确认[33] - 公司金融资产转移整体或部分满足终止确认条件时，将相关金额差额计入当期损益[33][34] - 公司金融负债现时义务解除时终止确认，将账面价值与支付对价差额计入当期损益[34] - 公司以预期信用损失为基础对相关金融资产进行减值会计处理并确认损失准备[35] - 对于较低信用风险的金融工具，公司可直接假定其信用风险自初始确认后未显著增加[36] - 公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，采用简化方法计量损失准备[37] - 公司存货领用或发出时采用先进先出法确定实际成本[42] - 公司存货盘存制度为永续盘存制[44] - 公司低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[44] - 公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示[45] - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入[61] - 电力产品销售和电网辅助收入按履约进度，每月按结算单确认计量收入[61,62] - 其他商品销售以商品控制权转移给购买方时点确认收入[62] - 建筑劳务和其他服务按履约进度确认收入，进度不能合理确定有特殊处理[63,64] - 合同存在重大融资成分按假定现金支付应付金额确定交易价格[65] - 公司合同成本包括取得成本和履约成本，满足条件确认为资产[69] - 与合同成本有关的资产账面价值过高时计提减值准备[70] 税收政策 - 上市公司增值税应税收入按6%、13%税率计算销项税，简易征收按3%、5%征收率计算应纳税额[79] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税的7%计缴[79] - 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴[79] - 教育费附加按实际缴纳流转税的3%计缴[79] - 地方教育费附加按实际缴纳流转税的2%计缴[79] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物预计使用寿命为30 - 45年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为2.11 - 3.17%[48] - 机器设备预计使用寿命为7 - 15年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为6.33 - 13.57%[48] - 运输工具预计使用寿命为5 - 7年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为13.57 - 19.00%[48] - 电子设备预计使用寿命为5 - 10年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为9.50 - 19.00%[48] - 办公设备预计使用寿命为5 - 10年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为9.50 - 19.00%[48] - 其他资产预计使用寿命为5 - 10年，预计净残值率为5.00%，年折旧率为9.50 - 19.00%[48] - 土地使用权使用寿命为45 - 50年，采用直线法摊销[52] - 专利权、非专利技术、软件使用寿命为5年，采用直线法摊销[52]