业绩总结 - 2023 - 2025年9月30日，公司总资产分别为68907.48万元、48909.20万元、59938.15万元[52] - 2023 - 2025年9月30日，公司总负债分别为35749.06万元、28494.55万元、32900.50万元[52] - 2023 - 2025年9月30日，公司所有者权益分别为33158.41万元、20414.66万元、27037.65万元[52] - 2023 - 2025年1 - 9月，公司营业收入分别为57972.85万元、54895.22万元、32466.23万元[52] - 2023 - 2025年1 - 9月，公司净利润分别为10162.03万元、10160.42万元、6345.12万元[52] 市场扩张和并购 - 湖南五新隧道智能装备股份有限公司拟发行股份及支付现金购买湖南中铁五新重工有限公司100.00%股权[13] 财务数据 - 合并所有者权益账面价值为27,037.65万元，其中归属于母公司的为27,037.65万元[14] - 母公司所有者权益账面价值为27,043.69万元[14] - 合并资产总额账面价值为59,938.15万元，合并负债总额账面价值为32,900.50万元[14] - 母公司资产总额账面价值为59,924.66万元，母公司负债总额账面价值为32,880.96万元[14] - 股东全部权益市场价值评估结论为95,775.00万元[4][15] - 扣除长期股权投资后，湖南中铁五新重工有限公司股东全部权益价值评估结论为82953.57万元，较所有者权益账面价值评估增值额为55909.88万元，增值率为206.74%[21] - 较合并口径归属于母公司所有者权益账面价值评估增减变动额为55915.92万元，增减变动幅度为206.81%[21] 公司历史 - 2008年12月设立，初始投资1500万元，五新钢模出资900万元占60%，王祥军出资600万元占40%[23] - 2009年2月实收资本从450万元增加至1500万元[26] - 2010年7月五新钢模将60%股权（对应900万元出资额）以8678596.03元转让给五新投资[27] - 2012年3月第一次增资，注册资本由1500万元增加至5000万元，新增3500万元由五新投资认缴[29] - 2013年1月实收资本由4000万元增加至5000万元[30] - 2013年8月王祥军向多人转让部分出资额，转让价格1元/出资额[31][32] - 2018年10月第三次股权转让，转让价格1.44元/出资额[33] - 2018年11月20日王祥军将36.125万元出资额以52.1万元价格转让给长沙凯诚，转让价格1.44元/出资额[36][37] - 2018年12月4日完成上述股权转让工商变更登记[37] - 2021年6月王祥军所持1.90%股权（对应95万元出资额）由于小雅继承[38][39] - 2022年12月公司第二次增资，注册资本由5000万元增至10010万元，以未分配利润转增[40] - 2022年12月26日完成第二次增资工商变更登记[40] - 2023年11月公司第三次增资，注册资本由10010万元增至10510万元[43] - 2023年11月21日完成第三次增资工商变更登记[44] - 2025年3月6日黄义科向谢冬梅转让12.50万元出资额，3月12日完成工商变更登记[48] 公司资质与业务 - 公司主营港口物流智能设备研发、生产和销售，产品有门式、门座式起重机和钢结构等[51] - 公司产品销售采用直销模式，通过公开招投标等方式获取业务[55] - 截至2025年9月30日，公司拥有特种设备生产许可证等多项经营资质[55] 资产情况 - 五新重工长期股权投资含1家全资子公司、1家参股公司，对湖南五新隧道智能装备股份有限公司投资比例7.94%，持有股数7142857股，账面价值4561.9万元；对江苏五新重工有限公司投资比例100%，账面价值100万元[57] - 五新重工申报评估的房屋建筑物及构筑物共18项，房屋建筑物面积合计61365.92平方米[57] - 五新重工申报的设备类固定资产约1115台/套[58] 税务情况 - 增值税税率有13%、9%、6%、5%、3%；房产税从价计征按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴；城市维护建设税按实际缴纳的流转税税额计征；教育费附加税率3%；地方教育附加税率2%；企业所得税税率有20%、15%[63] - 湖南中铁五新重工有限公司2025年1 - 9月、2023年度企业所得税税率为15%；江苏五新重工有限公司2025年1 - 9月、2024年度企业所得税税率为20%[63] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，2023年度、2024年度、2025年1 - 9月已享受该政策[63] - 2023 - 2025年1 - 9月公司销售自研软件产品增值税实际税负超3%部分即征即退[65] - 2023 - 2025年1 - 9月公司企业所得税按15%税率缴纳[65] - 子公司江苏五新2024 - 2025年1 - 9月按20%税率缴纳企业所得税[65] 评估相关 - 本次评估采用收益法和资产基础法，以收益法结果作为最终结论[15][107] - 收益法详细预测期为2025年10月1日至2030年12月31日，共5年1期[109] - 收益法稳定期为2031年1月1日至永续年限，收益保持2030年净收益水平[109] - 收益法选用企业自由现金流量折现模型[108] - 计算权益资本成本采用资本资产定价模型（CAPM）[112] - 资产基础法下，公司资产总额评估值为83599.70万元，负债总额评估值为32880.96万元，股东全部权益评估值为50718.74万元，较所有者权益账面价值增值23675.05万元，增值率87.54%[146] - 收益法下，公司股东全部权益评估值为95775.00万元，较股东全部权益账面价值增减变动额为68731.31万元，增减变动幅度为254.15%[151] 抵押与授信 - 五新重工在中国光大银行长沙浏阳支行授信额度为4000万元，期限2024.09.26 - 2027.09.25；在长沙银行浏阳支行授信额度为8500万元，期限2025.07.10 - 2027.07.10[18] - 五新重工质押14项发明专利[18] - 五新重工抵押给长沙银行浏阳支行的土地面积为55313.66m²，房产面积为30148.45m²，抵押期限2022.2.21 - 2032.2.21[18] - 评估基准日至报告出具日，五新重工抵押给兴业银行长沙分行的土地面积为14787.96m²，房产面积为8060.11m²，抵押期限2025.10.15 - 2028.10.14[20]