治理结构完善 - 公司制定《审计委员会年报工作规程》完善治理结构[2] 审计委员会职责 - 对董事会负责，决议提交董事会审议[4] - 与事务所协商审计时间，审阅报表并形成意见[5][7] 审计流程 - 事务所完成审计后5个工作日内提交审核[7] 其他规定 - 原则上年报审计期间不改聘事务所，特殊情况需决议[9] - 年报编制和审议期间委员负有保密义务[11]