关联交易额度 - 公司经理可决定与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或占净资产绝对值低于0.5%的关联交易[14] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上，需独立董事同意后董事会审议并披露[15] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上，由股东会审议批准[16] 关联交易规范 - 关联交易应定价公允、程序合规、披露规范[3] - 防止关联方干预经营、占用或转移公司资源[7][8] 关联交易担保 - 为关联人提供担保需经非关联董事同意并提交股东会，为控股股东等担保需其提供反担保[19] 关联交易其他规定 - 与关联人共同出资以公司出资额适用规定[17] - 涉及有条件金额以预计最高额适用规定[18] - 连续十二个月内关联交易按累计计算[19] 委托理财 - 委托理财额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[21] 日常关联交易 - 预计金额超出需重新审议披露，按同一控制下关联人合计金额与预计总金额比较[21] - 签订超3年协议每3年重新审议披露[21] 审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事不投票，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[25] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[27] 协议与报告 - 与关联方交易应签书面协议，主要条款变更需重新审批[31] - 拟进行关联交易需向总经理书面报告，按额度权限履行程序[31] 特定关联交易 - 拟达成特定关联交易除披露外需聘请中介评估或审计并提交股东会，日常经营相关可免[31] 独立董事职责 - 关联交易需独立董事专门会议审议通过后提交董事会，必要时可聘中介出报告[32] 购买资产 - 向关联人购买资产成交价比账面值溢价超100%，交易对方无承诺需说明原因[33] 审议要求 - 审议关联交易需了解标的和对方情况，确定价格，必要时聘中介审计或评估[34] 资金关注 - 董事及高管有义务关注关联方挪用资金问题[35] - 独立董事和审计委员会应关注公司与关联方资金往来[35] 损失处理 - 若关联方占用资源造成损失，董事会应采取保护措施[37] 披露责任 - 关联交易披露由董事会秘书负责[39] 制度说明 - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[41] - 制度未尽事宜以法律法规及《公司章程》规定为准[41] - 制度经股东会审议通过生效，修订亦同[41] - 制度由公司董事会负责解释[42]