审计监察部设立 - 公司设立审计监察部，在审计委员会指导下独立工作并报告[4] 工作汇报机制 - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[8] - 每年结束后提交内部审计工作报告[8] 检查及报告要求 - 至少每半年检查重大事件和资金往来并提交报告[8] 审计流程规范 - 审计组提前三日送达“审计通知书”[15] - 被审计单位三日内交书面意见，逾期视为同意[16] 制度相关 - 制定内部审计规章制度[7] - 本制度由董事会负责解释、修订[24] - 自董事会批准之日起生效[24]