内审工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[9] - 内审部每半年度至少对货币资金管理使用情况检查汇总一次[10] - 内审部工作底稿保存时间不低于10年[17] 审计响应机制 - 被内审部门对审计报告有异议，应在3个工作日内提出书面意见[16] 特定事项审计 - 内审部在重要对外投资等事项发生后及时审计[19][20][21][22] - 内审部至少每半年度对募集资金存放与使用情况进行审计[22] 报告与披露 - 审计委员会根据内审部年度报告出具内控自我评价报告，董事会决议并披露[25] - 公司聘请会计师事务所年度审计时同时进行内控审计并一同披露[27] - 非标准内控审计报告，董事会和审计委员会做专项说明[27] 审计关注内容 - 内审部审计对外投资关注审批程序等多方面内容[19] - 内审部审计购买和出售资产关注审批程序等内容[20] - 内审部审计对外担保关注审批程序等内容[21] - 内审部审计关联交易关注关联方名单等内容[21] - 内审部审计募集资金使用关注存放管理等内容[22]