募集资金支取与置换 - 一次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%需通知保荐机构[7] - 自筹预先投入募投项目可6个月内置换[13] - 自筹支付薪酬等可6个月内置换[15] 监管协议相关 - 到账1个月内签三方监管协议，签后2个交易日报备[6] - 原协议提前终止，两周内签新协议，签后2个交易日报备[9] 投资期限规定 - 募集资金投资产品期限不超12个月且不长于授权期限[16] 募投项目处理 - 超期限且投入未达50%需重新论证[12] - 搁置超1年需重新论证[11] 资金使用管理 - 现金管理需董事会审议通过[17] - 暂时补充流动资金单次不超12个月[18] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%可免程序[20] - 全部完成后节余超10%需董股东会审议[21] - 全部完成后节余低于5%或500万可免程序[21] 项目变更规定 - 变更募投项目需董股东会审议及保荐机构同意[23] - 实施主体或地点变更需董事会审议并公告[24] 信息披露与核查 - 董事会会议后2个交易日公告相关内容[18] - 董事会每半年度核查进展并披露报告[28] - 会计设台账，内审至少半年检查一次[28] - 年度审计聘请事务所出具鉴证报告[28] - 审计委员会可聘事务所，公司配合承担费用[30] - 董事会收到报告2个交易日内向交易所报告并公告[30] - 保荐机构每半年度现场调查[30] - 保荐机构出具年度专项核查报告，公司年报时提交[30] - 董事会在报告中披露保荐和会计报告意见[31] 违规责任追究 - 违规使用处分并追究赔偿责任[33] - 未按程序上报追究当事人责任[33] - 信息披露失误追究当事人责任[33] 办法生效 - 办法经股东会审议通过后生效实施[35]