担保额度与审议 - 公司可对资产负债率70%以上和以下子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超审议通过额度[3] - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产后提供的担保，需经董事会审议后提交股东会审议[19] 担保对象要求 - 被担保对象需近三年连续盈利[12] - 公司不得为不符合国家法律法规或产业政策、提供虚假财务报表和其他资料、上年度亏损或预计本年度亏损、经营状况恶化、商业信誉不良、未能落实反担保有效财产的单位提供担保[19] 审议通过条件 - 董事会审议担保事项须经出席会议的三分之二以上董事同意[20] - 股东会审议特定担保事项须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过[20] - 股东会审议为股东等提供的担保议案，由出席股东会的其他股东所持表决权半数以上通过[20] 关注情况 - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需关注[21] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供担保需关注[21] - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%需关注[21] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需关注[21] 信息披露与管理 - 被担保人债务到期后15个工作日内未履行还款义务等情况公司需披露信息[31] - 公司财务部为对外担保职能管理部门，负责初审、复审、审批程序和总量监控[29] - 董事会办公室为对外担保监管部门，负责法律审查、核查等工作[29] 担保责任履行 - 公司履行担保责任需经董事会办公室审核并报董事会批准，履行后应立即启动反担保追偿[34] - 债权人转让债权，公司应拒绝对增加义务承担担保责任[34] - 公司作为一般保证人，在特定条件下不得对债务人先行承担保证责任[34] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，责任人应提请公司参加破产财产分配并预先行使追偿权[34] - 保证合同多人按份额担责，公司应拒绝承担超份额外的保证责任[34] - 公司资本运作时应对被收购方对外担保情况进行审查[34] - 公司为债务人履行担保义务应向债务人追偿并及时披露情况[34] 违规责任与制度生效 - 公司相关人员违反规定擅自担保或怠于履职造成损失应担责[34] - 《香港上市规则》等另有规定的，从其规定[36] - 本制度由董事会制订，自股东会通过且H股发行上市之日起生效[36]