关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人或自然人是关联方[3] 关联交易定价 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无国家定价和市场价格时按成本加合理利润确定，无法确定则双方协商[7] 关联交易审议 - 公司与关联自然人成交超30万元交易（除担保、资助）由董事会审议披露[10] - 公司与关联法人成交超300万元且占近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易（除担保、资助）由董事会审议披露[10] - 公司与关联人交易超3000万元且占近一期经审计净资产绝对值5%以上应提交股东会审议[10] 关联担保审议 - 公司为关联人提供担保应董事会审议披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[10] 关联交易表决 - 董事会决定股东是否属关联股东及是否回避，该决议为终局决定[13] - 股东会对关联交易事项表决时，扣除关联股东表决权股份数后由非关联股东表决[13] 关联交易文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于二十年[15] 控股子公司关联交易 - 公司控股子公司发生的关联交易视同公司行为[15] 制度相关 - 制度中“以上”“超出”含本数，“低于”不含本数[15] - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时修订并报股东会审议[15] - 制度由公司董事会负责解释和修订[15] - 制度由公司股东会审议通过之日起生效[15]