专户管理 - 公司及银行支取超5000万元或募集资金净额20%通知保荐或顾问[6] - 银行三次未尽责公司可终止协议注销专户[7] 募投项目 - 搁置超一年或未达计划金额50%需重新论证项目[11] - 完成后节余资金不同比例处理方式不同[13] 资金使用 - 置换自筹资金在6个月内实施[14] - 单次用超募资金超5000万元且超10%需股东会审议[18] - 用超募资金偿债或补流12个月内不超30%[18] - 补流后12个月内不进行高风险投资等[19] - 项目使用差异超30%调整投资计划[22] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[16] - 现金管理产品期限不超12个月[15] 监督核查 - 董事会每半年度核查项目进展并披露[22] - 变更用途及节余资金达标准需股东会审议[13] - 披露年度投资计划和实际进度[23] - 当年使用资金需专项审核鉴证并披露结论[23] - 特定鉴证结论董事会分析整改并年报披露[23] - 保荐或顾问至少半年现场检查[23] - 年度出具专项核查报告并披露结论[23] - 特定鉴证结论保荐或顾问分析并提意见[24] 其他 - 违反制度公司及相关人员担责[26] - 制度按法律法规和章程执行[26] - 董事会负责解释修订制度[27] - 制度经股东会审议通过生效[27]