审计制度修订 - 公司内部审计制度于2025年12月修订[1] 审计报告与检查 - 审计办公室至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[10] - 董事会审计委员会督导审计办公室至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[12] 审计工作内容 - 审计办公室对内部控制制度、会计资料等多方面进行审计监督[10][11] - 审计办公室协助建立反舞弊机制并关注舞弊行为[10] 审计流程 - 审计办公室确定年度审计重点和计划，报审计委员会批准后实施，年末提交报告[15] - 审计项目立项由审计部负责人确定或相关部门提出报审计办公室负责人批准[15] - 实施审计三日前送达审计通知书（特殊项目除外）[15] 审计结果运用 - 公司加强审计结果运用，建立健全整改机制[20] - 审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策依据[20] 审计档案管理 - 审计档案至少保存十年[22] - 内部审计资料未经同意不得泄露，查阅需按规定办理手续[23]