业绩总结 - 报告期各期，标的资产营业收入分别为7.63亿元、6.61亿元和2.74亿元，归母净利润分别为 - 3392.14万元、3882.10万元和3012.82万元[5] - 2024年度公司营业收入为66179.10万元，较2023年度减少10198.09万元，同比下降13.35%[25] - 2023年度销售毛利额9345.61万元，2024年度为17482.40万元，2024年扭亏为盈[26] 产品销售数据 - 2025年1 - 5月聚合物软包电池销售单价26.93元，单位成本17.40元，毛利率35.38%，销量749.67万个[9] - 2025年1 - 5月圆柱电池销售单价19.19元，单位成本20.71元，毛利率 - 7.89%，销量54.53万个[9] - 2025年1 - 5月铝壳电池销售单价3.55元，单位成本2.90元，毛利率18.19%，销量891.81万个[9] 产能利用率 - 2024年，标的资产主要产品聚合物软包电池、铝壳电池、圆柱电池和储能类终端产能利用率分别为74.67%、66.33%、84.40%和116.27%[5] - 报告期内聚合物软包电池产能利用率分别为65.78%、74.67%、74.44%，未达满产[54] - 报告期内铝壳电池产能利用率分别为88.73%、66.33%、50.06%，呈下降趋势[55] 市场数据 - 2024年全球个人电脑市场出货量约2.53亿台，同比增长2.6%[21] - 2024年全球智能手机市场出货量达12.4亿部，较去年同期增长6.4%[23] - 2025年智能手机预测出货量为12.6亿部，较2024年增长2.3%，其中AI手机预计出货量达2.34亿部，同比增长363.6%[23] 毛利率情况 - 报告期各期，公司聚合物软包电池毛利率分别为27.88%、34.57%和35.38%，2024年度较上年度增加6.70个百分点[15] - 报告期各期，公司铝壳电池毛利率分别为4.65%、16.45%和18.19%，2024年度较上年度增加11.80个百分点[17] - 2023 - 2025年1 - 5月，消费类锂离子电池业务毛利率分别为11.42%、26.67%和30.08%[30][31] 产品技术指标 - 4.35V钴酸锂体系常温循环1000次容量保持率70%，体积能量密度达700Wh/L[37] - 4.4V钴酸锂体系常温循环1000次容量保持率70%，体积能量密度达720Wh/L[37] - 笔电平台电池循环91次容量保持率70%，60度高温存储35天膨胀小于10%，体积能量密度达840Wh/L[39] 原材料价格与成本 - 2023年度钴酸锂平均市场价格约为269.08元/公斤，2024年度约为164.73元/公斤，较2023年度下降约38.78%[46][47] - 2025年1 - 10月钴酸锂平均市场价格约为220.75元/公斤，较2024年度上升约34.01%[47] - 报告期内直接材料成本占主营业务成本的比例分别为82.14%、74.58%、73.22%[53] 客户与订单 - 公司已稳定供货宏碁笔记本电脑，取得华硕部分型号产品订单，正推进进入联想供应链工作[43][44][45] - 2025年上半年奋达科技电声产品业务板块收入同比下降20.61%，下调锂电池采购量[55] - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度优特利与莘耕科技交易额分别为424.21万元、835.55万元、355.71万元，占莘耕科技营业收入比例分别为32.08%、24.07%、12.32%[68] 财务指标 - 2023 - 2025年1 - 5月应收账款账面价值分别为18399.77万元、17658.18万元、21448.05万元，占比分别为19.06%、20.22%、22.78%[88] - 截至报告期末存货账面价值为1.53亿元，原材料、在产品、库存商品、半成品占比分别为24.04%、13.39%、17.56%和41.61%[88] - 2025年1 - 5月、2024年度、2023年度公司应收账款周转率分别为3.36、3.67、4.20[111] 光伏业务情况 - 2024年公司光伏业务营业收入2.17亿元，同比增长767.29%，毛利率10.38%，同比增长26.04%[154] - 2025年1 - 5月光伏组件毛利率 - 20.99%，工程EPC毛利率14.67%，分布式光伏电站投资开发毛利率56.00%，合计毛利率7.05%[160] - 截至2025年5月31日，公司已建光伏电站账面价值合计19628.61万元[174] 其他 - 本次交易后公司新增商誉1.48亿元[154] - 公司将整合资源发挥协同效应，加强内控管理，防范商誉减值风险[182][186]